城投公司制l度汇编.doc

前 言 为了完善公司各种制度，规范工作行为，提高工作效率，明确工作职责，真正做到管理制度化、制度规范化以及决策科学化，故现将城投资发展有限公司管理条例制定如下，并即日起执行。 投资发展有限公司 第一章 员 工 行 为 准 则 一、自觉遵守国家法律，法规和公司各项规章制度。忠于彭城公司事业、维护公司和个人声誉。 二、努力学习，积极进取，开拓创新。在“优胜劣汰”的激烈竞争中永远保持领先地位。 三、有强烈的责任感，使命感，认真踏实，独挡一面地完成上级交给的任务。 四、自觉遵守劳动纪律，养成文明办公习惯，爱岗敬业，努力提高办事效率和工作质量。 五、团结协作,具有团队精神，“和为贵”注重礼仪，杜绝“内耗”。 六、培养和保持高尚的职业道德情操，杜绝损公肥私的不良行为。 七、严格保守企业（商业）机密。 八、艰苦奋斗，百折不挠，勇于在困难中前进。 九、团结、敬业、诚信、规范、效率、是公司全体员工最高行为准则。 第二章 财务管理制度 （一）、资金管理暂行规定 1、总 则 第一条 为加强企业资金管理，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——货币资金》等法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。 第二条 本规定所称资金是指公司所拥有的现金、银行账户存款和其他货币资金。 2、权限批准及监控 第三条 公司必须严格按照资金审批权限提取现金或办理银行转 帐业务。所有资金收支必须由财务经理审核把关，3000 元以下由总经理审批；3000元以上报董事长审批。 第四条 公司必须建立岗位责任制和内部牵制制度，做到相互分离、制约和监督。资金支出的授权、经办（出纳）和记录（会计）必须由不同人员担任。 第五条 实行资金收支周报制度。公司财务部必须于每周一，将上周资金收支付情况报财务经理、总经理和公司董事长。 3、现金管理 第六条 按照《现金管理暂行条理》的规定办理现金收支业务。 第七条 严格执行库存现金限额制度。库存现金限定3-5天日 常零星开支所需要量（不包括企业临时出差等大额支出），超过库存限额的现金应及时存入银行。 第八条 严格报销程序。报销经办人按报销程序审批后交财务部，由会计复核、制单、出纳凭手续齐全的单据收、付款。出纳员必须坚持日清月结，做到账实相符，发现现金短缺，应及时查找原因，并报公司领导处理。 第九条 严禁以白条抵充现金，不得坐支现金。 4、银行存款管理 第十条 严格按照《支付结算办法》等国家有关规定开立账户，办理存款、取款和结算，财务经理定期检查、清理银行帐户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。 第十一条 建立支票的领用和保管控制制度。领用时必须按支票号码、日期、金额、用途、领用人进行登记备查；与印鉴章分开保管。 第十二条 严格遵守银行结算纪律，按规定出具支票或办理其他票据，不得签发空白支票、远期支票。 第十三条 每月末，出纳员必须核对银行对帐单，核对银行存款账面余额，编制银行存款余额调解表，并经会计审核签名，财务经理确认。若核对中调解不符，应查明原因，及时上报。 第十四条 公司银行帐户不得借给外单位和个人使用，不得向外单位租用银行帐户。 5、货币资金管理 第十五条 企业在办理银行汇票和银行本票业务时，要按规定的用途使用，签发时要确定收款对象，详细填明收款单位，若暂时不能确定收款单位的，应填写汇款指定的姓名。 第十六条 如有多余款或逾期尚未办理结算的银行汇票和银行本票应按规定及时转回。对收到的票据如有疑问，应当立即提交银行验证。 第十七条 建立其他货币资金购买、领用、登记、保管制度。 6、印章管理 第十八条 财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。 7、责任 第十九条 违反本规定的，分别追究当事人的责任，造成经济损失的，根据情节轻重，按有关法规进行处理。 8、附则 第二十条 本规定自 2005 年 1 月 1 日起施行。 第二十条 本规定由公司财务部负责解释 （二）、费用管理暂行办法 1、总则 第一条 为了加强财务管理，控制费用成本，提高公司经济效益，结合公司实际情况制定本办法。 第二条 公司对费用开支实行“必需、合理、节约”管理的原则，在年度预算额度内控制使用。 第三条 公司对费用的开支，实行部门负责管理，逐级审批报销制度。 第四条 财务部是对公司费用进行综合管理的职能部门，负责费用预算的编制和指标执行情况的监督，各部门是部门费用管理的责任部门，负有费用控制和管理的责任。 2、差旅费 第五条 差旅费开支范围及差旅费开支标准。 （一）差旅费开支范围：本办法是指公司员工因业务需要，经公司总经理批准的市内、区外以及省内外差旅费用，包括：交通费、住宿费、出差补助、市内交通费以及允许在差旅费列支的其他费用。 （二）差旅费