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二级计划——项目实施主要的八个步骤 一、项目启动 1、启动培训 2、明确组织 3、确定访谈计划 二、调研 1、访谈 2、问卷调查 3、财务数据分析 4、诊断报告 三、组织设计 1、产出线、资源线框架 2、产出线、资源线职责设计 四、确定一级目标 1、确定核算原则 2、08年下半年经营目标及分解 3、工作重点和价值导向 4、初步确定特殊激励和战略补贴原则 5、初步确定公司一级预算和KPI 6、初步分解公司KPI 五、产出部门预算 1、预算辅导 2、初步质询 六、职能部门预算 1、预算辅导 2、初步质询 七、预算质询、修订 1、预算质询 2、一、二级预算修订 3、KPI分解、关联修订 时间 八、KPI公示、签责任状 1、预算KPI公示 2、一级预算修订 3、KPI分解、关联修订 4、责任状签署 7月2日 7月20日 8月3日 7月13日 7月27日 8月10日 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 项目运作方式 授人以渔 首先培训核心项目组成员 考试掌握方法 核心项目组成员辅导各部门业务主管 领导小组共同评审 项目每周例会和简报： 每周五下午进行周总结和下周计划 发布项目简报 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 谢谢！ Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * * * * * * * * * * * * * * * * * * 内部资料 注意保密 内部资料 注意保密 Doc No: RDMU 2008-7-5 预算KPI培训 北京楚星融智咨询有限公司 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 项目目标和任务 项目原理、工具和方法 项目组织、计划和工作方式 目录 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 预算KPI要解决的问题 使命愿景与战略及实施计划匹配 保持稳定的利润增长率下核心竞争力的持续提高 公司的战略和各级计划能变成KPI层层落实并能监控 业务计划与预算及绩效测评和奖励能关联互动，而不是孤岛式的分立 积累经验数据库及时的预警和修正公司的运营 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 企业在市场充分竞争情况下持续发展的必要条件 必须达到的四个财务指标（与国内、国际竞争对手相比） 销售收入及增长率：评价公司的规模 新业务在销售中所占的比例：评价公司的的可持续发展 人均创造利润及增长率：评价公司的利润和效益 人均成本降低及降低率：评价公司的管理水平 必须达到的核心竞争力指标（与国内、国际竞争对手相比） 产品收入及利润结构的合理性 区域收入及利润结构的合理性 客户群收入及利润结构的合理性 人员结构的合理性 中高层职业经理的管理职业化和责任心及使命（企业做强的基础） Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 各级管理者制定预算KPI容易犯的通病： 预算不是自上而下制定，自下而上修订的，而是由部门发起，下级报到上级后，双方讨价还价，资源永远不够用； 预算不是与产出活动相匹配的，而是搞平均主义，不是强调增加产出活动的预算，减少非产出活动的预算； 业务计划与预算脱节，预算是一套，业务计划、执行与监控是另外一套； 业务计划与公司战略关联性不强； 各部门制定KPI过程中缺乏协同和配合