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XX股份有限公司 内部控制有效性说明 为了保证公司业务活动的有效进行，保护各项资产的安全性和完整性，保证会计资料的真实性、合法性与完整性。本公司根据组织结构、资产结构、经营方式、外部环境以及公司的具体情况并参照财政部的《内部会计控制规范》制定了一套较为完整的内部控制制度，并将随着公司的发展而不断完善。现就本公司的内部控制体系和重要的内部控制制度等进行评价说明如下： 一 、公司现有内部控制及评价 （一）公司的组织架构及管理架构 本公司于年月日在注册设立，于200年月日改制为股份有限公司。经营范围：。 （3）管理控制方法 本公司是通过以下几种方法来实现管理当局对整个公司的经营活动实行有效控制和监督的：（A）（B）（C）（D）（4）人力资源管理 引进与培养：由部门经理提出需求计划，经总经理批准后，交人力资源部负责选拔。采取内部培训和外部选拔相结合的方式。 考核与激励：公司对全体员工实行目标考核的方法。按照年度月度考核，考核结果与个人绩效挂钩，激发全体员工的工作积极性和创造性。 2、控制程序 为了实现控制目标，也为了有效的监控管理和运作，公司在交易授权、职责划分、凭证与记录控制、资产接触和记录使用以及独立稽核等方面均建立了有效的控制程序。 （1） （2） ,建立了岗位责任制，在工程开发、生产、质管、采购、销售、管理、会计以及计算机信息系统等各个环节都制定了较为详细的职责