公司类复习提纲.docxVIP

公司类复习提纲（2015年5月第一版）使用说明本复习提纲根据考试范围和相应基础资料整理，提纲中的粗体字部分对应基础资料中的粗体字部分，下划线部分对应基础资料中的阴影部分（有删节）。但为了便于相对全面地了解相应规章制度，本提纲中还整理了一部分未有标注为考试范围的内容，可供参考。考虑到本次考试范围太广、材料太多，为便于考前突击，本提纲还单独提供了《临时抱佛脚快速版》复习纲要，删去了一些编者认为完全可以根据各位领导常识和工作经验作答的“累赘”部分，作为提要中的提要。重要申明本复习提纲仅供内部学习交流，且根据编者的理解整理编写，由于水平有限，难免存在纰漏与差错。编者不承担由此带来的一切后果。临时抱佛脚快速版1、国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知还款来源为财政资金的不得通过平台公司融资，应市场化引导社会资金；银行的原则：“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”；承贷主体应为项目法人公司；政府部门、事业单位及国有资产不得为平台担保。2、商业银行授信工作尽职指引尽职问责；验证应以实地调查为主、间接调查为辅；须取得项目、环保和土地批准文件；“先落实条件，后实施授信”。3、商业银行房地产贷款风险管理指引房地产贷款：土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款；土储贷仅限土地一级开发的机构；四证：土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证；开发贷资本金≥35%；建筑工程款优于抵押权受偿；按揭成数不超过80％；月房产支出与收入比≤50%，月所有债务支出与收入比≤55％。4、商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）差别化授信；客户经理双人调查、双签制；调查报告90天内同一客户多次授信有效；不良资产“账销、案存、权在”。5、银行与信托公司业务合作指引一个理财计划一名理财经理；一个银信合作一名信托经理；ABS下信托公司应当自主选择各类中介服务机构；银信理财要在时点、期限、金额匹配；银行不得担保、回购；不合条件资产入库起算日可以要求银行予以置换。6、项目融资业务指引依据：固定资产贷款管理暂行办法；用途：建造大型设备、基础设施，房地产；借款人：为项目专门组建的企事业法人；还款来源：项目销售收入、补贴收入；偿债能力分析：技术、财务可行性和还款来源可靠性；项目不同阶段可采用不同贷款利率；银行应为商业保险的第一顺位人；项目资本金应足额到位，并与贷款配套使用；受托支付应根据共同签证单支付。7、中国银监会关于规范银行业金融机构搭桥贷款业务的通知禁止：项目资本金搭桥贷款、发放财政资金、为发债或股权融资转让而发放搭桥贷款；期限≤1年；不得以约定融资协议作为质押，已约定融资义务的银行不得向借款人发放搭桥贷款，也不得向第三方提供担保。8、中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知转出应得到借款人同意；转让的真实性原则，转出方不得担保或回购；整体性原则，本息都不可拆分；银团贷转让成员行优先；洁净转让原则：真实、完全转让，风险的真实、完全转移；不得使用理财资金直接购买信贷资产；转让双方每季度30日内报告信贷资产转让情况。9、中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知原则：早期暴露、审慎经营、科学负担；应实行分期偿还，半年一次还本付息，鼓励按季度偿还（相应折算成同期限的贷款利率计息）；新增的中长期贷款每年至少两次偿还本金，利随本清；建设期内，逾期或超期的应对风险分类适当调整；完成达产期的，若不及预期，风险分类动态调整；重组的，原正常类应下降至不良类。10、中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见准确分类和动态调整；其他都正常，但外部环境变化可能产生不利影响的为关注类；自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足贷款本息120%的为次级类，不足80%的为可疑类；依赖财政还款的，一旦逾期同类贷款至少归为次级类，逾期6个月的可疑类；重组的，至少次级类，6个月不得调高，再次逾期则为可疑；违反贷款集中度的至少为次级；全覆盖类风险权重100%、基本覆盖类140%、半覆盖类250%、无覆盖类300%。11、中国银监会关于印发商业银行表外业务风险管理指引的通知担保类：担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑；承诺类：约定的信用业务，包括贷款承诺；以企业信用评估为基础授信；真实交易：真实的贸易、借贷和履约及投标；根据表外业务的规模、客户信誉和用款频率，与表内一起流动性管理；形成的垫款表内核算；根据信用转换系数和对应的表内项目权重计算表外业务风险权重资产。12、中国银监会关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知鼓励：新型融资模式、服务手段、信贷产品及抵（质）押方式；连续两年增速不低于且风控OK的银行分支机构开立应予支持；设立“在行式”专营机构的总行要设单独管理部门；风险成本计量到位、资本与拨备充足、小企业金融服务