分红保险知识1辩析.pptVIP

分红保险基础 分红保险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的赢余，按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品 分红保险的概念 北美 80%都是分红产品 德国 85%的市场份额 香港 90%的市场份额 公元1776年诞生于英国 二、分红保险的开发背景 1、起源与发展：英国公正生命保险社在1776年将已收保费的10%还给客户，这是最早的分红寿险；从那起至今已有200多年的历史了，它一直是寿险业抵御通货膨胀和利率变动的主力险种之一。在北美地区，80%以上的产品具有分红功能；在德国，分红产品占该国的85%，在香港占90%。 2、国内的开发背景： （1）、利率倒挂使保险业面临偿付危机 99年9月保险公司利率下调，但仍收于平均2.5%的水平。 （2）、客户需求的多样化，市场呼唤新品种 A、截止2002年6月，居民的储蓄存款余额已达8 万亿，加上手中的现金2万亿，全部的购买力约在10万亿，可供老百姓选择的投资渠道单一。 B、通货膨胀威胁投保人的利益 （3）、保险业资金运用渠道的放开，为开发分红保险 提供了必要的条件 （4）、保险业的实力有待加强 三、分红产品的特点 1、分红保险具有最低基本收益保障和增值保障的双重功能： 2、分红保险可保全保险金额的实际价值，抵御通货膨胀的冲击 独具魅力的计息方式！ 分红红利 哪里来？ 利差益 本年度实际投资收益率与计算 保险费预定利率之间差异形成 的部分 死差益 本年度实际死亡率与预定死亡 率之间差异形成的部分 费差益 本年度实际费用率与预定费用 率之间差异形成的部分 一般 — 三差分红 谈谈死差益 生命周期表的统计本身就很保守，而保险公司在核算保费费率时再乘上一个安全系数，使之更加保守，而保险公司的核保人员也起着非常关键的作用，是他们在对投保人的资料进行了仔细的研究分析后，把那些不符合要求的拒之门外，更加保证了实际死亡人数比预计死亡人数少的有利局面。所以保险公司在死差方面注定要赚钱 谈谈利差益 利差益：实际投资回报率大于预定利率2.5%产生的盈余 谈谈费差益 费差益是指实际所用的营业费用比依预定营业费用率所计算之营业费用少时所产生的利益。反之，则称为费差损。 费差益又称“附加保费差益”。是指公司实际的营运管理费用低于预计的营运管理费用时所产生的盈余。年度内收人的附加保险费大于年度内支出的营业费用时，二者之间的差额，是寿险业务利润的来源之 一。在营业费用中，寿险经营者在资产运用方面所开支的经费常列人利差损益项内计算，不列人费用差益项内。 还有 上一年度未分配盈余及其投 资收益 还有 其他盈余 如：退保差、超过申领时限 保险金、超期借款的罚息 还有多差分红 保单红利 1、 构成：年度红利和特别红利 2、年度红利的分配方式：保监会规定：可分配盈余的70% 分配年度红利的时点和分红率的适用 A、 在生效对应日按最近一次已经公布的分红率分配：这是分配的正常状态 B、 在分红率公布日按新公布的分红率分配年度红利： 有保底有分红 未来保险公司的竞争是经营管理的全方位竞争，管理卓越的公司一定会在死差、费差、利差方面获取丰厚的利润。而我们的每一分利润都将有70%以上属于客户！ 分红保险 的分红管理？ （1）五个单独、一个分开 〈1〉独立核算损益 〈2〉设置独立投资账户 〈3〉独立投资运作 〈4〉独立编制报表 〈5〉独立支付业务费用 〈6〉费用支出与其它业务费用支出完全分开 （2）产品年审并上报保监会 每年三月一日前，向保监会报送专题财务报告，包括资产负债表、利润表、收入分配、费用分摊等内容 每年四月一日前，向保监会上报分红年度报告，包括年度盈余、保单持有人盈余分配方案、红利准备金提取方案、分利分配对公司偿付能力的影响评估等 分红产品的年度红利分配流程 分红产品的年度红利分配流程 （每个年度的重要时间窗口） 12月31日 3月 4月初 4月 6月1日 会计年度末 向保监会报备分红保险专题财务报告 董事会宣布年度红利分配方案 向保监会报备分红业务年度报告 红利分配启始日 （3）每年向保单持有人寄送分红业绩报告 使用非专业性语言说明：投资收益状况、费用支出及分摊方法、本年度盈余和可分配盈余、红利计算方法、红利计算基础、保单持有人应获红利金额 你投资不如 我投资？ 投资获利必要条件 资金量 信息面