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2012 33 关于做好2012年度财务决算及清产工作的通知 司属各部门、各项目部： 为了及时、准确、全面地反映公司2012年度财务状况和经营成果，做好年度财务决算工作，为制订2013年度经营目标奠定基础，根据公司的具体情况，现将2012年终财务决算及清产工作要求通知如下，请各项目部、机关各部门积极配合，按要求完成以下工作： 一、组织领导及分工 1.公司成立年度清产工作领导小组：由总经理任组长，财务总监任副组长，其成员由公司常务副总、分管生产副总、副总会计师、负责行政后勤的总经理助理、公司各部门经理、各项目负责人组成。 2.具体分工 （1）总经理负责年度财务决算及年终清产的全面组织领导； （2）财务总监负责清产工作的具体布置及组织成本控制部、财务部进行年终财务决算及清产盘点的汇总审核工作； （3）常务副总负责狮子山、合川、铜梁、南坪三标、园博园、亚太商谷、美盈森、大川官网等竣工项目结算收入的确定工作，为办理年度竣工财务决算提供依据； （4）分管生产副总负责本年度各项目实际完成产值的清理核实工作，为确定全年在建工程价款收入提供依据； （5）副总会计师负责公司自营项目材料、设备、周转架料、现场用小型设备、工具、临时设施的清产盘点汇总工作； （6）负责行政后勤的总经理助理负责公司本部及自营项目部固定资产、办公用品及低值易耗品的清产盘点工作； （7）各项目负责人应组织对本项目累计及本年项目的收入、成本、债权债务进行清理确认；并按本通知要求组织项目部相关业务人员配合公司各业务部门完成本项目部的清产盘点工作； （8）公司各部门经理应在各分管领导的组织下，按本通知要求开展相关业务的具体清查盘点及结算工作。 二、清产范围 1.工程结算收入的确定： （1）已竣工并已审定结算的工程，按结算造价确定收入；已竣工但结算未定的，按合同应结算的分部分项已完工程结算造价确定收入； （2）在建工程按截止2012年12月累计报出本年完成施工产值，结合甲方审定情况确定收入。 2.实物资产的清查 公司机关及公司自营项目部使用的各类固定资产、低值易耗品、主要材料、周转材料、机械设备、临时设施、办公用品等，包括公司或项目自购形成的实物 资产或对外租赁的实物资产； 3.公司机关及项目部存量货币资金（包括各开户银行账户）、有价证券、无形资产、债权债务以及工程项目结转情况和各项税费缴纳情况的清理等。 三、清产时间及要求 1.清产基准日为2012年12月25日，其中： （1）固定资产的清查盘点由负责行政后勤的总经理助理组织公司综合管理部进行，并于2012年12月20前将清产盘点表报财务部；财务部杨薇负责参与其盘点、审核及进行财务处理。 （2）公司各自营项目部临时设施、周转材料的清查盘点工作由公司成本控制部组织项目部进行，并于2012年12月15前将清产盘点表报财务部；由李佳泽进行审核汇总后安排有关成本员进行财务处理。 （3）为了准确反映项目成本，各项目部应根据建设单位对工程价款结算或审定产值情况，在12月20日前完成2012年止累计及本年项目的收入、成本、债权债务的清理确认，并于2012年12月20日前将《分包工程款（劳务费）支付申请表》及其他债务清理情况报财务部，由各成本员进行核对后，交李佳泽进行汇总。 （4）竣工工程结算收入的确定由公司合同预算部组织进行，并于2012年11月30前将有关竣工工程结算情况报生产安全部和财务部，以便进行已完工程统计完成施工产值的调整处理。 （5）全年施工产值完成情况的清理由生产安全部组织进行，并于2012年12月25前将全年《施工产值完成情况统计表》报财务部；其中在建项目预计跨年产值的清理于2012年12月5日前报总会计师处。 （6）现场剩余主要材料及其他材料的清理盘点由各项目部组织项目部材料员于2012年12月15日进行现场盘点，并经项目负责人及盘点人签字后，于2012年12月20日前报财务部，由各成本员负责收集审核后，交财务部经理李佳泽进行汇总并进行财务处理。 （7）各自营项目部及公司机关库存办公用品及在用办公用低值易耗品的清查工作由公司综合管理部组织进行清理，于12月20日前将清产盘点表报财务部，由 财务部杨薇负责审核并进行财务处理。 （8）财务账面债权债务的清理由公司财务部组织进行，应于12月10日前将各项债权债务列出催收清单，安排专人负责核对与催收。凡向公司借有备用金及经营款项的员工，应在2012年12月25日前到财务部办理归还手续或凭据冲销。由财务部杨薇负责将账面情况进行清理、填制通知单，李佳泽经理负责催收。 （9）各项目部材料欠款及租赁欠款的清理由公司成本控制部负责敦促有关项目部进行，各项目部应于12月20日前将未入账的供应票据及《外欠材料、设备及架料（租赁）款明细表》