《初级用友六截屏.docVIP

初级用友六 一、账套资料（未给信息保持系统默认值） 1． 账套信息 账套号：006；账套名称：第六公司账套；启用会计期：2009年06月。 2． 单位信息 单位名称：第六公司；单位简称：第六公司。 3． 核算类型 企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。 4． 基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。 5． 分类编码方案 将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值。 6． 数据精度 保持默认值。 7． 系统启用 只启用总账子系统和工资管理子系统，启用日期为2009年06月01日。 二、用户及权限 编 号 姓 名 口令 权 限 601 何主管 1 账套主管 602 吕会计 2 公共单据、公用目录设置、总账、工资管理 三、总账子系统初始化资料 1． 系统选项 要求可以使用应收、应付受控科目，其它选项使用系统默认值。 2． 基础档案 （1）凭证类别 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001,1002 付 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转 转账凭证 凭证必无 1001,1002 （2）部门档案： 编号 名称 部门属性 1 财务室 财务管理 2 生产科 生产管理 3 供销科 供应销售 3． 会计科目及期初余额 2009年6月1日，第六公司各账户期初余额如下表所示： 科目编码 科目名称 方向 期初金额 1001 现金 借 3 430 1002 银行存款 借 566 180 1501 固定资产 借 500 000 1502 累计折旧 贷 100 000 2101 短期借款 贷 400 000 2151 应付工资 贷 3101 实收资本 贷 569 610 4101 生产成本 借 410101 工资 借 5502 管理费用 借 550201 工资 借 四、工资管理系统的初始设置（账套主管注册操作） 1. 业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行 代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。 人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员 3. 银行设置：工商银行，账号定长：11 4. 人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过银行代发工资 职员编号 职员名称 所属部门 职员类别 银行帐号 101 何主管 财务室 管理人员 20090101101 102 吕会计 财务室 管理人员 20090101102 201 张竟 生产科 生产人员 20090101103 301 李闯 供销科 供销人员 20090101104 5. 工资项目： 项目名称 类型 长度 小数位数 工资增减项 基本工资 数字 10 2 增项 岗位工资 数字 10 2 增项 应发合计 数字 10 2 增项 事假扣款 数字 8 2 减项 代扣税 数字 8 2 减项 扣款合计 数字 8 2 减项 实发合计 数字 10 2 增项 事假天数 数字 8 其他 6. 计算公式：事假扣款：事假天数*100 7. 职员基本工资情况 职员编号 职员名称 基本工资 102 何主管 5000 103 吕会计 4000 201 张竟 3500 301 李闯 4000 8、代扣个人所得税： ◆ 所得税项目为：工资；对应工资科目：实发合计。 ◆ 计税基数为2 600元，附加费默认。 9. 工资分摊： 工 资 分 摊 部 门 工资总额 （100％） 应付福利费 （14％） 科目编码 科目编码 借方 贷方 借方 贷方 财务室 管理人员 550201 2151 550201 2153 生产科 生产人员 410101 2151 410101 2153 供销科 供销人员 5501 2151 5501 2153 五、经济业务资料（会计注册操作） 2009年06月份，第六公司发生以下经济业务： 1．6月10日，购买原材料，价款200 000元，货款已付，材料已验收入库，假定不考虑增值税。 借：原材料 200 000 贷：银行存款 200 000 2．6月15日，销售产品，货款共计300 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 300 000 贷：主营业务收入 300 000 3. 6月25日，计提应付工资（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）。 借：生产成本-工资 3 500 营业费用 4 000