《合规管理活动互查验收实施方案.docVIP

石家庄市农村信用合作社联合社 合规管理和风险防控活动互查验收方案 为深入推进石家庄市农村信用社“合规管理和风险防控年活动”的开展，确保活动取得实效，杜绝各县联社在活动开展中不深入、走过场、流于形式，根据合规管理活动安排，市联社决定在辖区开展合规管理互查验收工作，特制定本检查验收方案。 一、检查对象 辖内19个县级农信联社、汇融合行及所辖部（室、中心）、营业网点、分部。 二、检查时间及安排 此次互查验收工作从2011年10月8日起，至10月28日结束，分别从县联社抽调9名监事长或副主任担任组长，稽核、财务、授信、风险监测等部门抽调63名骨干人员组成九个检查小组，负责对全辖“合规管理活动”自查情况进行验收，务求活动的实施取得实效。 三、检查内容 检查各县联社在合规管理年活动中各步骤、各环节、逐项目排查是否深入到位；是否建立健全活动档案，档案资料是否分类顺次进行登记和装订；基层网点档案保管和整理是否规范、齐全、完整。 （一）组织领导和实施方面 1.是否召开动员大会，是否建立“合规管理和风险控制年”活动和案件防控领导小组，职责是否明确； 2.是否明确单位负责人是第一责任人，亲自安排部署排查活动； 3.是否召开案件防控专题会议，是否建立案件防控组织和领导小组，职责是否明确，是否体现“一把手“负责制； 4.是否制定案件防控具体实施意见，并认真组织实施； 5.是否层层签订案防责任书和合规管理活动承诺书； 6.是否贯彻落实银监会“十三条意见”、“十个联动”、“六个重点环节”等内容到基层网点和重要业务岗位； 7.是否制定学习的文件材料清单或文件目录，是否制定岗位明白卡； 8.是否组织集中进行学习和自学，学习是否有笔记、有内容； 9.是否人人有自查报告、部门自查报告，针对查出的问题，是否建立整改台账，是否层层签订整改责任书； 10.是否进行合规文化培训、知识竞赛和考试，是否展开形式多样的警示教育。 （二）梳理完善制度方面 1.是否组织对省联社成立以来制定的制度进行了梳理和评估； 2.已经失效和废止的制度项数，新完善和制定的制度项数； 3.是否执行亲属回避制度、强制休假制度、人员交流轮岗制度和员工行为排查制度； 4. 是否建立和完善了合规绩效考核、违规问责和诚信报告“三个办法”。 （三）稽核监督体系建设方面 1.联社稽核和网点委派会计是否各司其职，认真做好稽核监督工作； 2.是否充分利用计算机手段有针对性的组织检查； 3.是否完善了稽核检查问责机制。 （四）有无瞒报、迟报、漏报案件。 （五）信贷业务方面检查 1. 入户核对情况。10万元以上全部贷款是否错岗入户进行核对，是否与借款、保证人逐一进行见面并签字盖章确认。 2．信贷授权执行情况。检查县级农信联社对基层信用社授权、转授权是否符合规定，是否实行了差别授权。 3．贷前调查情况。贷款调查人是否对借款人的信用状况、经营状况、贷款用途有充分了解，是否有内容翔实的调查报告。是否对借款人提供的会计报表等财务资料进行核实；贷前调查、核保是否双人会同实地进行。 4．贷款审查、审批及发放情况。①审查人员是否全面分析了贷款后的各种风险可能，对是否授信、授信额度大小及防范化解风险的相关措施是否有具体可行的意见。②县级农信联社、基层信用社是否按照有关规定进行了信贷业务的审批，贷款审批手续和审批程序是否合规。重点检查县级农信联社及信用社是否存在超权限或越权审批情况。③是否存在账外放款、超授信额度发放贷款情况；授信条件发生变更后，是否重新决策或变更授信；发放贷款有无存在逆向操作；贷款合同等资料是否执行面签，面签是否真实；贷款发放是否能够按照贷款新规来操作。 5．贷后检查及管理情况。是否对贷款使用进行严格监控；是否有能够反映借款人信用风险预警信息的贷后检查报告；贷后检查是否做到实地查看、定期走访，时间和要求是否符合省农信联社办法规定；不良贷款是否按规定转入有关科目核算；对到（逾）期贷款是否按规定进行催收，是否有超诉讼时效的贷款；出现影响贷款安全的重大事项时，是否采取有效保全措施以降低风险。检查贷款收回是否真实，是否存在收回贷款不入账、违反规定减免利息等行为；贷款档案资料是否按规定管理。 6．贷款担保情况。 ①保证人是否具有担保资格及实力；检查时要注意借款人、保证人之间的关系，对关联企业担保情况要尤其核实保证人的担保能力。 ②担保公司担保贷款。县级农信联社是否从担保机构备选库中选择担保公司进行合作；担保公司与县级农信联社开展合作前是否签订了协议；做业务之前县级农信联社是否对担保公司的剩余担保空间进行查询、核实；贷款发放前担保公司是否将保证金及时、足额缴纳；当借款人出现违约时，担保公司履行担保责任是否及时；担保公司单户担保责任余额是否超过其注册资本的10%。 ③抵质押物是否符合规定并到相应机构进行了登记、止付；抵质押物权利