对防范和化解农村信用社金融风险的探析.docVIP

对防范和化解农村信用社金融风险的探析 一、目前农村信用社面临的金融风险分析 随着我国农村信用社体制改革的不断深化，农村信用社的业务得以迅速发展。农村信用社的金融风险也随着业务的拓展而不断膨胀，金融风险的复杂化、多元化越来越受到人们的关注，纵观农村信用社的发展现状，要括起来存在七大风险： 其一，信贷资产严重存在风险。贷户在农村信用社贷款时抵押、担保手续不完善，时效性、完整性差，一部分农村信用社在贷款到期后，不调查，不研究，任其延期，或是在收贷时对贷户贷新还旧，虚放虚收，使信用社的不良贷款居高不下,严重阻碍着信贷资金的周转,　使农村信用社经营步履维艰，面临生存的危机。 其二，涉农企业改制形成风险。一些涉农企业不能适应市场变化，管理人员素质低下，自有资金不足或基本无自有资金，全靠金融机构放贷过日子。一旦商海呛水，他们又认为企业和金融机构之间的关系是公对公或私对公,损失部分应由国家核销，便起赖债之心,搞假破产、假兼并、假改组、假改制等名目，转移有效资产，逃废驾空农村信用社的债务，使农村信用社面临严重的企业信用风险。 其三，农村信用社管理失控形成风险。由于诸多原因,农村信用社资产包袱越来越重,加之人员管理失控、机制不活等因素，使信用社在管理中形成一定的风险。此外，信用社与信用社，信用社与商业银行之间竟相攀比，购置大型非生息性固定资产，费用开支逐年增多，业务招待费、邮电费、交通费以及相对应的通讯工具、交通工具随之大量增加，一方面资产被蚕食，一方面费用管理失控，更加快了金融风险的孕育和形成。　 其四，农村信用社经营形成风险，发生支付困难。由于信贷质量差等问题，造成农村信用社亏损面逐年增加，经营中所形成的风险警钟已经敲响，部分信用社已程度不同地发生过支付困难，甚至出现挤兑风波，影响社会稳定。此外，信用社的高负债风险、新型金融工具使用风险、金融欺诈风险等，均易变为现实的风险，如不及时加以解决，将严重危机农村信用社的健康发展。 其五，员工政治、业务素质差形成风险。一是部分员工认为进了信用社的门，永远是信用社的人，这个社里混不赢，再到其他社里混。因此，不思进取，不钻业务。二是还有一部分员工以老经验，凭感觉办事，不接受新事物，不研究新知识，整日应付了事；三是官僚主义严重，问题、差错不断发生且处理不到位，甚至易位使用；四是管理人员缺乏稳定性，临时思想较重，工作马虎不负责任，今天不想明天的事，使资金、资料、信息在不断流失。 其六，社会安全环境差形成风险。一是由于当前经济上的不景气，影响到社会稳定，一部分没有收入来源的人又不甘吃苦，贪图享乐，于是铤而走险，使抢劫、盗窃、欺诈信用社的案件接连不断发生，不仅加大了信用社的费用开支，也加大了信用社的经营风险；二是国际金融风险也在不断发生，间接影响着我国金融业的发展；三是国内非法办金融或从事金融的事件发生较多，风险大，严重破坏了社会经济秩序，诱发了许多社会问题，同样也增加了信用社的经营风险。 其七，金融秩序混乱形成风险。在新旧体制交替过程中，金融机构之间的竞争日趋激烈，乱设金融网点，高息揽储，违规经营，加大成本，截留利润，以牺牲国家或他人利益为代价，换取小集团或个人利益。在这种环境下，农村信用社为了生存不得不随波逐流，违规经营。而金融秩序的混乱必然要形成金融风险。　 二、防范和化解金融风险的对策 首先，建立科学完善的内控制度，构成有效可行的自律防范体系，确立稳健的经营方针。人总行下发的《加强金融机构内部控制的指导原则》和《金融违法行为处罚办法》，农村信用社要按照《原则》和《办法》要求，切实制定全面、严密、系统的内部控制制度。要摒弃过去那种重存款、轻经营的观念，把目标重点转移到加强经营管理和提高经济效益上来，要加强对各项制度执行情况的检查和监督，督促各项管理措施和规章制度的贯彻落实。要密切注重员工的思想动态，正确处理发展速度和稳健经营的关系，正确处理获取正常利润和投机利益关系，正确处理发展规模和合规经营的关系。稳健发展和合规经营将是永恒的主题。 其次,以贷款安全为重点,全面提高农村信用社信贷风险管理。一是要建立权威性的企业信用评估组织，制定企业信用等级标准，计算每笔贷款或全部贷款的风险量,制定贷与不贷、贷多贷少、期限长短、利率高低,形成以风险度为核心分级管理和审、贷、责分离的科学规范的动作体系。二是建立贷款风险补偿机制，提高贷款呆帐准备金提取比例，对确实不能收回的呆帐贷款通过一定的程序核销。三是完善贷款风险监督制约的机制，在信贷和稽核部门配备专兼职贷款风险监督员，定期对贷款的投向、投量、使用效益情况、贷款企业资金偿付能力情况、贷款发放收回记录以及贷款合同规范情况，进行检查稽核,督促对即将形成的风险贷款作合理合法、迅速有效的防范转移和清收，建立审贷委员会领导下的集体审批、审贷分离和贷款第一责任人制度，在全面推行法人