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应收账款日常制度 财务分析报告指标汇总 如何进一步规范应收账款的日常管理和健全客户的信用管理体系，对应收账款在销售的事前、事中、事后进行有效控制？这篇文章可以帮到您 一、建立客户档案，进行有效的信用评估和跟踪记录： 二、事前控制：(签约到发货) 从初识客户到维护老客户，业务人以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，选择信用良好的客户进行交易。 对客户的审查内容： 1、人员素质，销售业绩，社会关系 2、地理位置，物流配送情况 3、 从事本行业的时间，何时开始合作，有否合作经历 4、信用档案，有无不良纪录 5、关键点，为什么要合作，合作原因，合作动机，合作前景 对客户的评定等级 A 类客户，回款2个月内 B 类客户，回款5个月内 (最好预付一部分货款) C 类客户，回款8个月内 (必须预付一部分货款) D 类客户，回款时间相当长，不可靠 (必须货款两清) 签约时要对销售合同的各项条款进行逐一审查核对，合同的每一项内容，都有可能成为日后产生信用问题的凭证。合同是解决应收账款追收的根本依据。 在销售合同中应明确的主要内容 ： 1、明确交易条件，如：品名、规格、数量、交货期限、价格、付款方式、付款日期、运输情况、验收标准等; 2、明确双方的权利义务和违约责任; 3、确定合同期限; 4、签订时间和经办人签名加盖合同专用章或公司印章(避免个人行为的私章、单一签字或其它代用章);