内蒙古自治区第一届大学生创业大赛商业计划书.doc

附件2： 内蒙古自治区第一届大学生创业大赛 商业计划书 项目名称：________________________ 主营范围：________________________ 负 责 人：________________________ ______年______月 撰写要求： 《商业计划书》统一用A4纸版式，字数要求在5000～7000字，文字内容要求用四号楷体字，文档保存名称为：XXX（团队主要负责人姓名）商业计划书。 一、计划摘要 计划摘要一般包括以下内容：介绍;主要产品业务范围;市场概貌;营销策略;销售计划;;管理者及其组织;财务计划;资金需求状况等。许多地方都需要密码锁，如门、保险箱、旅行箱、超市存物柜等等。我们所研究利用机械原理设计的防撬电子密码锁具有较高的保护作用实用价值，它可以很好的保护个人财产，随着我国对外开放的不断深入，高档建筑发展很快，高档智能锁具市场的前景乐观。3.1产品特征及优势描述 3.3 销售渠道策略 3.4宣传推广 3.5市场稳定扩展期 3.4.1广告1 3.4.2广告2 3.4.3广告3 销售计划：2.1市场与客户 组数 是否需要 各组需求比例 是 否 学生 50 45 5 90% 个体商户 50 50 0 100% 公司企业 50 40 10 80% 家庭 50 30 20 60% 合 计 200 165 35 82.5% 由此可以看出我们的产品有一个可观的销售量。 ：1.2商业模式（盈利模式） 4.1组织结构及部门职责 图4.1 显示的事人员负责情况与下面部门不矛盾 4.1.1生产部门（12人） 负责设计的改造计划产品布局和工序间的协调4.1.2销售部门（3人） 4.1.3研发部门（4人有兼职） 4.1.4维修部门（12人） 4.1.5财务部门（2人） 4.1.6人力资源部门（5人） 销售税金及附加 图5.2.1 管理明细表 说明： ： 折旧费用按六年折旧固定资产估算，月需1000元。 5.2.4税金及附加费： 根据年增值税，所得税，培训费附加估算，每月计20,000。 5.2.5其他费用包括： 不可预计性费用，摊销等 5.3 月利润预测 基础数据 5.3.1产量、生产负荷： 本项目建成后，月生产电子密码锁1800个，预计成本费用21.6万元。项目建设期为3个月，三个月后生产负荷达到60％，一年达产。 5.3.2项目计算期： 效益预测和评价按6年计算。 5.3.3项目固定资产投资 ： 本项目土建及其它费用投资很少、设备及安装工程投资2万元、固定资产投资合计10万元，基础材料费用3万元。 5.3.4基本折旧与摊销费用： 固定资产折旧采用综合折旧按平均年限法计算,折旧年限为6年,固定资产余值按5%计算，月合计摊销额为200元。经测算月提取综合折旧费1000元。 5.3.5税金及附加按国家现行财税规定计算 通过计算以上数据，求得投资利润率=净利润∕月销售额*100%=(288000-130000)/288000*100%=54.86％,说明项目经济上可行，并且有较好的经济效益。 5.4启动资金需求 启动资金依据项目方案及相关资料；现行行业估算指标；设备价格按现行价格计取；。 根据市场调研，由于新颖的设计原理保证了制作成本的低廉，因此企业初期所需的投入资金较少，合伙人集资足够保障，当企业发展到一定程度需扩大企业规模时，可以向银行进行贷款保证企业的运行。 6. 风险分析与对策 6.1项目投资评价 经计算项目全部投资所得税前内部收益率为54.86%；所得税后为37.8%（所得税按17%计入），均高于行业指标，说明项目经济上可行，并且有较好的经济效益。 6.2抗风险能力分析 6.2.1短期利用盈亏平衡分析 基本数据： 年固定成本：144万元（单品成本12元*年生产120000个） 年可变成本：130万元（月管理费用13万*10个月） 年销售收入：480万元 年销售税金：48万元(按销售收入10%提取) 年产量：?120000个 盈利区＝1－47.6%＝52.3% 盈亏平衡点：生产数量＝120000×0.532＝63840个 以上计算说明，当电子密码锁生产63840个时，项目实现盈亏平衡，当少于63840个时，项目出现亏损。当高于63840个时项目开始盈利。项目有52.3%的盈利区，说明项目有比较强的的抗风险能力。 二、项目介绍 项目介