店面财务管理制度.docVIP

店面财务管理制度 总 则 1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。 2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。 3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。 4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。 一、资金审批制度 　　1.总则 　　 所有款项的支付，须经主管领导批准。如果主管领导不在，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见； 　 往来款项的冲转（指非正常经营业务），须主管领导批准； 　　 非正常经营业务调出资金须经过主管领导批准； 　　 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经主管领导批准。 　行政费用支出管理制度 　　管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支； 　　 涉及应酬等非正常费用，须主管领导批准。 　　3.差旅费开支制度 　　员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴； 　　职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具； 　　职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行： 房租标准为元/日。 伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人元/日；市内交通费每人元/日。 　　实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审批后支付。 　　4.车辆维修费及汽油费管理制度 　　车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算； 　　 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用； 　　汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。 　　5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度 　　 办公用具由办公室统一采购、管理； 　　 办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况； 　　 办公室财产台账为财务部附设账册； 6.行政费用报销制度 　　行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支； 员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付 凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人； 　　 支票领用单、借款单必须由经办人填写，主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付； 其他有关费用及成本支出的程序以规定为准。会计： 1) 贯彻执行公司的财务管理制度，并监督制度的执行情况。2) 组织门店财务日常工作，指导和监督出纳、收银员的工作。 3) 协助门店店长把好门店进出货物的环节，审核出入库手续是否齐备，严格执行公司的有关规定，保证货物流转的安全有序。 4) 监督库房定期进行盘点、月终出具盘点报告。 5) 负责财务档案的保管及上交，对财务资料的保密性负有责任。 6) 检查门店出纳现金保管及收银台现金安全情况。 7) 本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。 8) 完成领导交办的其他各项工作。 收银员： 1) 按手写销售专用票金额收取顾客货款，根据不同的收款方式打印销售发票。 2) 按要求将机制发票的存根联和记账联整理装订，统一交财务保存对账。 3) 正确使用文明用语接待顾客，做到收付，耐心细致的完成每笔交易。 4) 负责门店内的销售结款，准确点收购货款项。确保收付现金和有价证券的真实性、合法性和准确性。) 负责收款资金的安全，按时上缴款项，记录完整、正确、清晰。 ) 核对当日销售票据日报，保证账款相符，并将票据装订成册。 ) 本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。 ) 完成领导交办的其他工作。 1