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关于编制2016年度地方科协 财务决算有关说明及要求 一、2015年财务决算填报中存在的一些问题 1、数据上下年度衔接不严谨 一些单位上下年度数据无法衔接，且未做出说明。 2、计量单位不符合要求 报表要求全部金额以“万元”为单位填列，但一些单位仍以“元”为单位填列。 3、存在漏填情况 一些单位缺报或漏报了部分表页，主要包括04表资产负债表和05表基本数字表。经联系大部分单位已经补充完整或做出特殊情况说明。 4、不重视编报说明的撰写 一些单位编报说明内容过于简略，甚至有单位不上报编报说明。 5、缺报下级单位。 主要是漏报、缺报下级单位，尤其是县级科协。借口是：联系不上、合署办公、无独立建账、无业务等等。应尽量填报，特殊情况各级科协要说明。 二、年度报表主要变化 1、删除县级科协财务数据简表 县级科协填报全套报表 决算01表为自动汇总表，决算02-06表需手工填写。 以前县级科协只填一张表，2013年后要填全套报表。 要加强对县级科协的培训和指导，切实做好填报工作 2、新增行政隶属关系信息 内置行政区划信息，进行填报单位完整性检查。 按照国家统计局发布的最新全国县级以上行政区划，内置了行政区划信息 在单位设置里增设该信息，由上级单位填写。 省科协和事业单位——省级行政区划 地市级科协和事业单位——市级行政区划 县级科协——县级行政区划 设定原则：上级设定下级，不许跨级设定。 省级科协的行政隶属关系已由中国科协事先在系统预 置设定； 地市级科协和省级科协事业单位的行政隶属关系由省 级科协在“单位设置”中选择设定； 县级科协和地市级科协事业单位的行政隶属关系由地 市级科协在“单位设置”中选择设定； 注：行政录属关系未选择绑定，将不能做任何数据编辑操作。 3、统一编报说明模板格式 编报说明统一模板格式，合并填报说明和分析报告 各个基层单位要需要强制填报，不填报审核不通过，作 为重要考核指标。 4、合署办公的县级科协只填列科协自身财务数据 县级科协与科技局合署办公的，填报该信息，报表数据只填列与科协业务有关的财务数据，不含科技局的数据，请自行划分，尽量力求准确。 2016年度地方科协财务决算编报说明撰写提纲 一、决算工作组织实施情况 二、报表主要指标情况说明 1.期初数变化说明 2.指标年度变动较大的情况说明 3.机构人员变动说明 三、决算数据分析 1．收入支出结构分析 2．收入支出与上年度对比分析 3．年末收支结余情况分析 4．资产负债情况分析 四、主要事业成效 五、对决算工作的意见和建议 三、2016年报表主要指标 1、编报单位范围 编制单位范围： ——省级科协：省、自治区、直辖市、计划单列市科协机关及所属事业单位 ——市级科协：地、市、盟科协机关及所属事业单位 ——县级科协：县级科协机关 2、报表结构图 封面 基本信息表 财务决算总表(决算01表)（系统自动汇总生成） 收支决算表(决算02表） 收入决算表（决算03表） 支出决算表（决算04表） 资产负债简表（决算05表） 基本情况表（决算06表） 3、报表主要指标说明 ⑴基本信息表： 本表反映报表填报单位名称、编码、地址、联系方式等情况。 ⑵财务决算总表（决算01表）： 本表不需填列，由决算02至06表自动汇总生成。 收支决算表（决算02表）： 本表反映报表填报单位本年度的各项收入、支出、结余分配等情况。本表根据各单位相关账目的收入、支出总账、明细账的实际发生数填列。 ⑶收入决算表（决算03表）： 本表反映单位本年度取得的全部收入情况，根据单位收入总账、明细账的实际发生额填列。 ⑷支出决算表（决算04表）： 本表反映单位本年度的全部支出情况，根据单位支出总账、明细账的实际发生额填列。 ⑸资产负债简表（决算05表） 本表反映报表填报单位的整体资产、负债、所有者权益（净资产）年初至年末的变动情况，分为行政单位、事业单位和企业化管理事业单位三部分。 ⑹基本数字表（决算06表） 本表反映单位人员情况和财政拨款（补助）开支人员情况，以及单位交纳的各种税金等（人员情况不含临时工）。 - 4 -