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会计软件操作练习题（08级） 练习一 总账及报表 一、初始化资料： 光明公司执行股份有限公司制度。启用日期：2010年01月01日，账套号：“班号（1位数）+学号（最后两位数）”，公司地址：衡阳市珠晖区180号，法人代表人：肖剑，邮码：421002。会计科目编码规则为4222，记账本位币为人民币（RMB）。账套主管陈明，负责会计凭证的审核；总账会计白雪，负责会计凭证的填制、记账和结账工作；出纳员王晶，负责出纳签字。操作员编号分别为001、002、003，口令均为空。初始化资料如下： 部门档案新6.875 部门编码 部门名称 部门属性 1 综合部 管理部门 101 总经理办公室 综合管理 102 财务部 财务管理 2 市场部 购销管理 3 开发部 技术开发 人员类别设置：在职人员下设4类人员 人员类别编码 1人员类别名称 1001 经理人员 1002 管理人员 1003 经营人员 1004 开发人员 3、人员档案 职员编号 职员名称 行政部门 人员类别 性别 是否业务员 101 肖剑 总经理办公室 经理人员 男 √ 102 陈明 财务部 经理人员 男 √ 103 白雪 财务部 管理人员 女 √ 104 王晶 财务部 管理人员 女 √ 201 赵斌 市场部 经理人员 男 √ 202 宋佳 市场部 经营人员 女 √ 301 孙键 开发部 经理人员 男 √ 302 王华 开发部 开发人员 男 √ 303 布什 开发部 开发人员 男 √ 结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志 1 支票 √ 101 现金支票 √ 102 转账支票 √ 9 其他 5、外币设置：美元，汇率1:6.875 6、客户分类 分类编码 分类名称 01 长期客户 02 中期客户 03 短期客户 供应商分类 分类编码 分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 分类码 税号 开户行 银行账号 001 新星世纪学校 世纪学校 02 工行 7777 002 湖南海达公司 海达公司 03 22222 工行 6666 9、供应商档案 供应商号 供应商名称 简称 分类码 税号 开户银行 银行账号 001 万科有限公司 万科公司 02 11111 工行 1111 设置凭证类别为：收、付、转 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001,1002 付 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转 转账凭证 凭证必无 1001,1002 11、2010年1月份有关会计科目及期初余额表如下： 科目名称 账类 方向 币别/计量 期初余额 现金（1001） 指定、日记、项目 借 6775.00 银行存款（1002） 指定科目、项目 借 459488.00 工行存款（100201） 日记、银行、项目 借 459488.00 中行存款（100202） 日记、银行、项目 外币金额式 借 借 美元 其它货币资金（1009） 项目核算 借 应收票据（1111） 客户往来(无受控系统) 借 应收账款（1131） 客户往来(无受控系统) 借 157600.00 坏账准备（1132） 贷 788.00 预付账款（1141） 供应商往来(无受控系统) 借 其他应收款（1191） 个人往来 借 3800.00 库存商品（1241） 借 199976.00 多媒体教程（124101） 数量金额 借 87976.00 借 册 3142.00 多媒体课件（124102） 数量金额 借 112000.00 套 3200.00 固定资产（1501） 借 260680.00 累计折旧（1502） 贷 10689.00 无形资产（1701） 借 58500.00 短期借款（2101） 贷 200000.00 应付票据（2111） 供应商往来(无受控系统) 贷 应付账款（2121） 供应商往来(无受控系统) 贷 276850.00 预收账款（2131） 客户往来(无受控系统) 货 应付福利费（2153） 贷 10222.00 应交税金（2171） 贷 0.00 应交增值税（217101） 贷 0.00 进项税额 贷 0.00 销项税额 贷 0.00 已交税金 贷 0.00 其他应付款（2181） 贷 2100.00 股本（3101） 贷 540313.00 利润分配（3141） 贷 123022.00 生产成本（