借款及报销理办法.doc

借款及报销管理办法 为规范公司各部门借款行为，减少资源不合理利用，回避借款坏帐损失风险，堵塞漏洞，特制定本办法。本办法分为出差借款及报销管理和其它借款及报销管理两部分。 出差借款及报销管理办法 出差借款分为营销人员出差借款和其它出差借款两部分，营销人员出差借款须首先填写出差报告单，注明出差任务、行止路线及预计费用，并详细填写所属部门、借款用途、还款期限及姓名。 屯玉种业营销管理部出差申请报告单 申请人 所在营销单元 随同人 出差地点与路线 出差详细事由 出差日期 填单日期 预借费用明细 交通费 伙食补助 其它费用 部门考勤员审核意见 本单元负责人审核意见 营销管理部负责人意见 公司分管领导审核意见 备注：本报告单与差旅借款单一同按程序审批，审批后报部门考勤员留存，凡无本报告单不得出差。 营销人员借款和其它借款均应填制借款单，首先由部门负责人审核，再由分管副总批准，财务负责人复核后方可支取。 借 款 单 月 日 借款用途： 借款金额：人民币（大写） ￥ 本单位负责人意见： 借款人（签名）： 主管经理批示： 限定报帐日期： 年 月 日 借款严格遵循“谁借款，谁使用，谁归还”的原则，财务部应严格执行，杜绝以他