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信用与信用管理 根据信用活动的主体和表现形式不同进行分类,分为商业信用 银行信用 政府信用 消费信用 其他信用。 1.商业信用 含义：企业之间以赊销商品和预付货款等形式提供的信用。 具体表现形式： 赊销商品、委托代销、分期付款、预付定金、按工程进度预付工程款、延期付款等 特点： 是在以营利为目的的经营者之间进行的，是经营者互相以商品形式提供的直接信用； 规模和数量有一定的限制，对现有的商品和资本进行再分配； 有严格的方向性；容易形成社会债务链；具有一定的分散性，且期限较短。2.银行信用 含义：银行和各类金融机构以货币形式向社会各界提供的信用。 特点：以货币形态提供的间接信用，不受方向、数量限制，范围广、规模大、期限长； 信用性强，具有广泛的接受性；信用的发生集中统一，可控性强。 3.政府信用 含义：政府以债务人身份，借助债券等信用工具向社会各界筹集资金的一种信用方式。 特点： 目的单一，旨在借款，是调剂政府收支不平衡的手段，是弥补财政赤字的重要渠道； 用途单一，旨在公共事业建设，取之于民，用之于民； 信用性强，信用风险小，安全性高； 日益成为调节经济的重要手段。4.消费信用 含义：经营者或金融机构向社会消费者提供的用以满足其消费所需的信用 5.其他信用 主要包括民间信用 租赁信用 国际信用 证券信用 公共部门的信用活动 含义：公共部门的信用，即政府信用、国家信用，财政信用，是以中央政府和地方政府为主体，按照信用原则进行的受信和授信的信用交易活动 主体是政府财政部门，实质是社会资金再分配，不以营利为目的，以国家宏观经济目标为转移，鲜明的政策性，宗旨是促进经济稳定增长、调节经济结构、促进产业升级以保障国民经济可持续健康发展，促进金融活动与物价的基本稳定，为社会经济运行创造良好的宏观环境。 银行的信用活动：信用中介职能：社会信用活动的桥梁，接受信用和授予信用 信用创造职能：区别于其他金融机构最显著的特征。 授信含义：贷方向借方授予信用。 银行授信 一般指商业银行向非金融机构的客户（企业和个人）提供资金的支持，或者对银行的客户在经济活动中可能产生的支付责任和赔偿提供的保障。 企业授信 企业对个人 个人受信，接受信用的一方是个人或者自然人 征信 基本含义：调查和核实，是对企业评级调查和消费者个人信用调查的俗称。 信用征信数据，是开展征信服务的基础和前提 信用管理的功能与作用 信用管理是现代企业管理的核心内容之一 信用管理为科学的信用风险管理提供支持 评级促进资本市场功能的正常发挥 信用管理为金融机构的管理创新提供新思路 个人信用管理是提高生活质量的重要手段 信用管理的发展趋势 设立专门的信用管理部门，实施系统全面的信用管理 信用管理行业得到迅速发展 广泛运用现代科技新成果 量化管理 社会信用体系 社会信用体系的核心六大子体系：信用立法子体系（整个社会信用体系运行的指导原则和依据） 信用交易子体系 信用服务子体系 信用监管子体系 失信惩罚机制（直接惩罚机制和间接惩罚机制） 信用与文化教育子体系 刑事处罚并不属于失信惩罚机制，但并不是说失信者只受失信惩罚机制的约束。 商业信用和企业信用管理 商业信用存在及发展的基础（？不确定） 1.商品货币关系发展是信用交易方式存在的客观前提 2.买卖双方的信誉及相互信任是商业信用产生的主观条件 3.社会再生产顺利进行是对商业信用的现实要求 4.商品盈余和货币资金短缺的矛盾为商业信用的产生提供了可能性 5.相关的配套制度是商业信用发展的保障 6.竞争压力与盈利的驱动是商业信用发展的动力 商业汇票的概述（？不确定） 汇票（含义）：由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 商业汇票的作用：有利于信用行为的保障 商业汇票的特点：商业汇票不仅充当支付手段，而且充当信用工具； 商业汇票经背书后可以转让；商业汇票具有融资作用 商业信用风险的原因分析 外部原因：市场竞争压力大；缺乏良好的社会诚信环境；法律法规不完善；社会信用体系不健全。 内部原因：企业信用意识缺乏；企业经营理念落后；信用风险管理能力低下 （？）企业信用管理的总体目标是力求企业在实现销售最大化的同时，将信用风险降至最低，使企业的效益和价值得到最大程度的提高。 （？）现代企业信用管理的四大职能：客户的档案管理、客户授信、应收账款管理以及利用征信数据库开拓市场。 我国商业信用的(缺失状况)现状：企业之间相互拖欠；企业合同违约率高；假冒伪劣产品多；政府信用及法律威严受到考验。 商业信用风险的危害：1对企业造成的危害 企业资金损失严重；企业资金链断裂的系统风险；商业信用缺失使企业形象受损 2.对宏观经济秩序和经济制度的危害 使经济秩序混乱；使国家蒙受巨大损失；导