[09-直营帐务流程.pptVIP

课程目标 通过本次课程的学习，学员可以： 了解公司账务流程，熟悉各种相关表单的使用 规范操作，减少逾期账款的发生 保证货款安全 课程全貌 课程大纲 一、客户信限、账期的建立 二、订单内容的检视 三、对账 四、发票领取及寄送 五、结款 六、缴款清账 七、账扣款核对冲销 八、逾期账款处理 课程进行安排 问题： 在直营业代的日常工作中，哪些环节与账 务工作相关？ 一、客户信限、账期的建立 三个月平均销售金额（新客户比照同规模/通路老客户预估） 合约的账款日期 确定客户信限系数及信限金额 计算公式 最近三个月平均销售金额/30*账款日期(天数)*信限系数 * 信限系数不应大于1.3 淡、旺季及时检视调整 附表一： 客户基本资料表 附表二：客户信限账期调整表 二、订单内容检视 三、对账 2. 与客户核对 四、发票领取及寄送 附表三：发票更改申请单 附表四：发票签收证明 五、结款 六、缴款清账 附表五：请款单 七、账扣款核对冲销 八、逾期账款处理 课程总结 特别强调 严格依流程规范作业 注意细节 跟催的重要性 课堂测试 1. 解释账期：非整月月结30天（26－25， 6日付款） 2. 写出信限调整的计算公式 课堂测试答案 1.1月26日到2月25日的出货款项，应在 4月6日收回 2. 调整信限＝最近三个月的营业额/3/30* 账期天数（最长天数）*1.3 （季节波动） 强调账务流程不仅仅只是缴款、对账，而是贯穿于业务工作的每个环节。 结（拦）账日：客户对账区间的最后一天 对账日：与客户进行账款核对的日期 递发票日：将整理好的发票交至客户处的日期，有些客户递发票日和对账日是同一天 兑现日：货款真正到账的日期 例： 某客户合约规定账期为月结15天，但实际操作中，客户每月的拦账日是25日（25日之后发票转入下一个结款周期处理），对账日是次月3日，15日付款，17日货款到账。那该客户的账期就不能设为月结15天，而是非整月月结30天 合约规定的账期在R3系统中可能找不到完全对应的期间，选择最接近的账期 顺延是指规定账期的最后一天往后延迟几天付款 从客户付款日开始计算，货款会有在途时间（电汇在途、网上付款、支票等）或碰到休息日、节假日银行休息，这些原因造成客户所付货款不能按约定时间到账，因此需要设置顺延 信限调整核决权限 营业部主管（处级）：6万元（含）以下 营业部主管（理级）：15万元（含）以下 协理：30万元（含）以下 资深协理： 50万元（含）以下 公司总经理：100万以上 对于订单，应提前审单再排货，避免因客户订单错误而造成的退货及发票错误。 （1）价格不对不能排－－对账会有差异 （2）条码不对不能排－－会造成退货 （3）规格、箱容是否有错误，如面霸五包入由原来60入改为30入，产品资料客户系统是否及时更新 （4）搭赠的坎级是否排足，赠品数量是否正确？ （5）送货日期是否在折扣期内，敲单日期是否在折扣期内 先要在公司内将对账资料整理核对一遍 销售凭证核对----及时领取出货单回执，核对数量、金额，如客户有自己的验收单，以 有送、收货双方签字的单据为准 发票核对----避免退票 * 数量、金额是否正确 * 发票折让是否正确 * 直营账务流程 方便群营业本部 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 直营帐务流程 1、账务流程的相关环节 2、相关标准表单 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 课程内容 账务流程简介 客户信限、账期的建立 订单内容的检视 对账 发票领取及寄送 结款 缴款清账 账扣款核对冲销 逾期账款处理