[投资理财综合设计实验报告2012.6.17.docVIP

《投资理财综合实训》 实验报告书 学号 姓名 学院 会计学院 专业 财务管理 批次 一 电话 成绩 2012年6月 重庆工商大学 《 投资理财综合实训 》实验报告 实验时间： 2011-2012.2 第1 批次 学生姓名 学号 专业班级 指导教师 唐平、谭湘渝、许晓静、宋丽红、艾滋润 实验名称 投资理财综合实训 一、实验目的 1．理解和掌握家庭现金流规划 2．理解和掌握家庭收支分析方法和步骤 3．能够掌握宏观经济分析 4．能够分析客户的教育费用需求及教育规划 5．能够理解和掌握购房财务规划的基本方法 6．能够理解和掌握制定汽车消费方案 7．能够理解和掌握制定消费信贷方案 8．能够分析客户的投资理财需求及投资理财规划 9．能够熟练掌握金融投资工具运用 10．掌握并运用宏观经济政策对证券投资的影响 11．理解和掌握上市公司的变现能力、营运能力和盈利能力分析 12．理解和掌握杜邦财务分析方法 13．理解和掌握上市公司的投资收益分析 14．能够熟练掌握住房投资与规划 15．能够理解和掌握购房财务规划的基本方法 16．理解和应用上市公司的财务报表分析结果判断投资价值 17．熟练掌握债券估值和投资分析的基本方法和技巧 18．熟练掌握基金估值和投资分析的基本方法和技巧 19．能够熟练运用证券分析系统对金融投资理财进行综合分析 20．能够分析客户家庭存在的风险及风险规避 21．能够分析客户家庭成员的退休养老规划及遗产规划 二、实验题目 李明是重庆一家国有企业中层干部，年收入25万元（税后），妻子王婷是重庆某重点中学特级教师，妻子年收入10万元（税后）。现在家庭有定期存款25万元，活期存款5万元，房屋2套，其价值160万，一辆小汽车，现价16万元，李明在单位有“五险一金”，王婷的单位是教育事业单位，医疗保险等有保障。平时家庭每月均开支12000元。 夫妻两人没有理财经验，也没有进行任何风险投资。家中有一儿子17岁，在重庆工商大学国际商学院读“2+2（中法）” ，今年9月读大一，在国内每年学费及生活费4万元，在国外（法国2年）每年学费及生活费25万元。大学本科毕业后准备在美国留学，攻读硕士，学习时间为2年，每年学费及生活费35万元，攻读博士，学习时间为4年，每年学费及生活费45万元，攻读博士期间每年能领到科研经费和奖学金25万。 李明家中还有自己的母亲，今年71岁，没有退休工资，没有医疗保险等，平均每季度的医药费为1000元，并每年按10%的比率增长。假如李明母亲的生命周期为中国女性平均寿命再延长1年进行计算。 李明今年已经48岁，60岁退休，妻子46岁，55岁退休。李明退休后每月能拿到退休金5000元，王婷每月能拿到退休金4500元，两人同时退休后家庭月支出15000元（旅游休闲费用增加）。 请分析李明先生家庭理财存在的问题，为李明先生家庭进行合理的理财设计，主要包括孩子教育、家庭日常生活、金融投资理财、住房规划与投资理财、人身和财产保险、投资风险管理、退休生活等。 三、设计方案 1 家庭财务收入情况 李明家有不动资产住房两套，共价值160万，存款30万，固定财产总计190万。家庭经济收入为工资收入，其中李明年薪25万，王婷年薪10万，家庭年收入合计35万。退休后李明年薪6万，王婷年薪5.4万，家庭收入合计11.4万。 2 家庭财务支出情况 两人退休前家庭每月均开支1.2万，年14.4万。两人同时退休后家庭月支出1.5万，年18万。子女教育经费10年总花销：4*2+25*2+35*2+45*4-25*4=208万 母亲医药费：4000+4400+4840+5324=18564元 3 现金流量状况 王婷退休前家庭收支表 收入： 工资 315 支出： 　 子女花销 188 日常支出 129.6 母亲医药费 1.8564 节余: 　 -4.4564 图一 往婷退休至儿子毕业期间家庭收支表 收入： 工资 30.4 支出： 　 子女花销 20 日常支出 14.4 节余: 　 -4 儿子毕业到李明退休期间家庭 收入： 工资 60.8 支出： 　 子女花销 0 日常支出 28.8 节余: 　 32 李明退休后家庭每年收支情况表 收入： 工资 11.4 支出： 　 子女花销 0 日常支出 18 节余: 　 -6.6 因此由以上四个表看出，由于子女的教育抚养经费过高以及双职工的退休收入骤然缩减，导致该家庭常年入不敷出。另外该家庭还需承担车辆保险费，燃油费，停车泊位费，养路费等费用，