第七章对外贸易信贷说课.pptVIP

第七章 对外贸易信贷 第一节 对外贸易短期信贷 第二节 对外贸易中长期信贷 案例导入 “‘速卖通’吸引我的地方就在于利润高。”义乌工商学院外语外贸分院大一学生吕日升在“速卖通”上的网店主要卖女性内衣。坐在电脑旁等候订单的时候，吕日升指着店内一款包邮价为11.62美元的内衣说，他用中国邮政航空小包(以下简称“邮政小包”)发货，这款内衣卖出后他可以净挣二三十元钱。“这可比淘宝网店的利润高多了。” 大二男生寿海军也在等国外买家下单，他在“速卖通”平台上做的是服饰类产品。在寿海军的网店后台，“等待收货”栏显示有607笔交易，“未收款项”栏有909笔交易，合1000多美元。 寿海军告诉记者，他做“速卖通”大半年，如今每个月差不多要投入两万元人民币才能维持正常运营。“在‘速卖通’上一笔交易起码要一个月才能收回款项，货款回笼太慢，我只能垫付钱去做了。” 小额外贸融资 教学要求 形成融资意识 掌握有关的融资方法 教学重点 进出口商不同阶段的融资方式选择 教学难点 不同融资方式的区别 第一节 对外贸易短期信贷 一、国际贸易短期融资的主要方式 1、按信贷主体的不同进行分类 （1）商业信用： 在进口商和出口商之间相互提供的信贷属于对外贸易的商业信用 （2）银行信用 如果进口商与出口商一方信贷资金是由银行或其他金融机构提供的，就构成了对外贸易信贷的银行信用。 二、对出口商的信贷 1.进口商对出口商的预付款（发货前） 区分定金（防止货价下跌进口商违约支付的定金）和信贷（期限长，金额较大的预付） 发出订单，预付1/3，凭发货单据支付1/3，货物到达，支付剩余部分 2.银行对出口商发放的贷款 发货前 无抵押品贷款（根据获取的订单发放贷款） 出口货物抵押贷款 打包放款（根据信用证贷款） 发货后 出口押汇（在途货物作为抵押，提单作为抵押品） 票据贴现 出口押汇 出口信用证押汇： 在信用证结算方式下，出口商发运货物后，将全套单据提交往来银行做抵押，要求银行提供的资金融通。 汇票如被拒付，银行有追索权。 出口托收押汇： 托收银行买入出口商开立的以进口商为付款人的跟单汇票及随附单据，扣除利息及费用后，净额付给出口商，通过国外联行向进口商收款。 出口商要保证汇票被拒付时，托收行对出口商有追索权。 案例分析 案例国外某知名手机生产制造商A公司，选定深圳市B公司为其贴牌供应商，并定下3万台手机，合同金额约为2.5亿元，每月交货6000台，分五次交清。合作过程中，A公司发现，B公司虽有一定的技术优势，但是规模偏小、自身融资能力较弱，受资金制约难以承接大额订单，且在全球经济整体不景气的大背景下，国际合作风险加大，A公司对B公司能否按时供货表示担忧。 A、B 公司各自面临怎样的困境？ A、B公司如何合作帮助A公司获取融资，促成这笔交易的完成。 银行的方案 银行为A公司提供综合授信额度5000万元，全部用于商业承兑汇票贴现。银行贴现后，由A公司与银行共同监控B公司根据监管协议约定逐笔支出资金。这既解决了B公司受资金制约难以对大额订单履约的尴尬，又保证了A公司能准时、按量收货和资金的安全，一举两得。 三、对进口商的信贷 （1）出口商对进口商提供的信贷 票据信贷 出口商在发货后对进口商提供延期付款便利，出口商开立远期汇票，进口商承兑后远期付款. （2）银行对进口商提供的信贷 承兑信用 出口商不完全相信进口商到期支付，因而要求汇票由银行承兑。 银行对进口商的直接融资：透支 无保证金开立信用证 进口押汇 提货担保：货到而单未到 信托收据 信托收据（TRUST RECEIPT） 就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。 案例分析 金融危机向实体经济蔓延令国际市场需求减少，对外贸企业造成不利影响。而同时，金融危机也导致世界主要设备制造商订单不足，价格下调。于是，福建某鞋类企业A决定趁此时机，从意大利进口一批价值500万美元的制鞋设备用于生产。但危机之下，企业A的资金也不宽裕，另外，由于国际市场汇率波动严重，A企业希望能在交易过程中有效规避汇率风险。 A公司申请什么样的资金融通业务既可以解决资金不足，又可以减少汇率风险？ 银行方案：进口押汇 A企业采纳了银行建议，申请开立金额为500万美元的即期信用证。信用证项下单据到达后，A企业向银行提出进口押汇申请。经审查，所到单据为信用证项下全套物权单据，且完全符合信用证的要求。 在此情况下，A企业向银行出具了信托收据，并与银行签订了进口押汇协议。办妥手续后，银行放单给A公司，并先行对外付款。待交易完成进口押汇到期后，A企业按照协议规定偿还了银行外汇资金。由于银行的介入，A企业既获得了短期的资金融通，又享受到了汇率