监察审计工作模板监察审计工作模板.doc

第一部分 审计监察委员会工作职责及工作细则 监督检查各地产项目采购管理、工程预算管理、工程管理工作。 1、采购管理： 1.1认真遵守集团公司的采购管理办法和采购流程执行； 1.2材料信息库的建立情况；材料市场价格体系的建立； 1.3材料进出库手续；材料是否按照合同约定的质量和品质； 工程预算管理： 2.1工程决算是否履行合同履约及工程验收工作； 2.2决算书需要责任部门进行评审、认定；及时跟进造价公司做好项目决算审计工作； 2.3跟进项目成本分析工作。 2.4严格现场签证管理，按照公司流程进行。 2.5对招投标工作流程执行情况的抽查。 3、工程管理：（工程质量管理由项目组及质量部门进行），只是现场抽查。 3.1对工程日记、工程现场会议记录的抽查； 3.2对监理公司管理工作职能的履行情况的抽查； 3.3对现场工程质量、安全管理存在问题进行了解及跟进整改情况； 二、审核和检查集团各公司的财务收支、成本控制、计划预算执行情况。 1. 对集团及下属公司计划预算执行情况进行审核，定期进行预算分析，为领导提供参考； 2、对财务收支、成本控制进行审核，发现问题及时纠正，防止漏洞。 三、负责集团及下属企业的经营状况审计、税收风险审计、经营者离任审计。 1、对集团下属公司全部负债进行审计（负债真实性审计） 2. 对集团下属公司经营情况进行审计：收入是否真实完整；是否有节流收入情况，成本费用列支是否真实合理，最近两个年度经营情况比对。 3. 对集团下属公司进行税收风险审计：税金计算是否准确，是否有遗漏；账务处理是否合理，有无税收问题；经营业务是否合规，控制税收风险。 4. 对集团下属公司进行内控制度审计（财务报销与核算制度是否健全） 经营者离任审计：负责对各所属企业经营者离任审计，对其任期内经营成果进行审计确认，并做出准确报告。 经营状况审计：定期对各所属企业经营指标、预算指标和管理指标进行审计，对存在问题提出整改建议。 企业清算、转让审计：对欲歇业、转让的所属企业，盘点货币资金及实物资产、核实债权、债务、提出审计报告，监督企业制定和使用资产移交清单，负责跟踪并配合清理债权、债务。 财务制度管理审计：负责检查各所属企业财务制度、审批执行情况。 财务年终会算清缴决算审计。 四、负责集团及下属公司固定资产日常管理和监察工作。 明确资产管理内容，制定明确的资产管理办法，有效的固定资产台帐和责任人；资产的采购即采购需求表、审批手续等必须符合公司的采购流程。资产领用必须手续齐全，符合公司的资产领用程序。 各部门对各自管理的固定资产要每月进行自查，并将月报表上报集团管理部门，对资产增减情况进行比对审核，做到每月进行帐表核实， 每季度进行实地抽查，每半年进行全面清查盘点，提出资产管理改进意见，对闲置资产提出处理意见，并监督执行处理方案。形成资产清查报告。 五、监督检查集团及地产公司、下属公司员工贯彻执行集团公司规章制度的情况。（对行政管理工作的监察及抽查） 月计划、周计划、日记的检查； 对外出台账、办公纪律的检查， 车辆管理制度和工作流程执行情况，司机出车记录、加油记录等检查。 对考勤打卡情况的检查 员工服装、办公环境的检查 办公环境监察，维护良好工作环境 前台节假日值班监察，是否按照值班表出勤并做好记录 食堂管理监察，包括厨师管理及员工就餐行为 9、 员工着装、仪容仪表、行为语言等监察 六、对物业公司监察工作 1、派工、维修 监察物业派工环节是否按照规定执行 报修登记表相关信息是否记录齐全准确 派工单与保修登记表是否相吻合，是否有业主确认签字 电话回访记录 收费项目收费记录、收据是否按照收费标准执行。 2、保洁管理 保洁出勤时间及人数 保洁实际效果（按照保洁服务实施和检查标准执行检查） 非每日保洁项目的计划执行情况 物管员对保洁工作的检查记录 3、保安管理 保安出勤时间及人数 各个保安岗位的在岗情况 保安巡岗记录 保安的着装及行为规范 4、采购管理 采购需求表是否按照流程审批，各级领导签字 采购价格由综合管理部审核 采购物品的出入库单是否齐全及时，物品出库数量是否合理，是否与实际需求一致。 材料帐与出入库单核对是否相符 5、工程维修、巡检 工程巡检、维修计划及执行情况 工程巡检记录表记录是否及时、齐全，信息是否准确 电梯外委单位检修计划及执行情况 电梯维护记录；我方电梯专职人员的巡检情况及巡检记录 6、房屋管理 空置房屋的完好性 房屋明细与房屋出入库记录 7、钥匙管理 《钥匙借用/归还登记表》 钥匙出库手续及各种批条、批示是否齐全 8、物业人员行为规范 包括着装、仪容仪表、行为语言等 七、监察集团全体员工的公正廉洁；接受和处理员工和客户对公司经营管理的举报或投诉，并进行核查。 第二部分 各成员职责和分工： 1、刘向群：负责审计