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投资机构 投资项目尽职调查纲要 一、执行概览 1. 公司的名称、地址、法律形式、电话、传真、电子邮件 2. 公司成立背景和发展历史，重要的战略调整，其它重要大事记 3. 与投资机构接触、合作的背景 4. 公司所有者及其背景 5. 包括投资银行、律师事务所、会计师事务所等在内的有关中介机构及其背景、联络方式 6. 整个公司和部门的机构图（注明准备与投资机构合资、合作的各个经营实体），完整人事组织图（注明部门和人数） 7. 对行业、主要市场、产品的简要说明 8. 公司主要客户介绍和必要的名单资料 9. 主要竞争对手情况和必要的名单资料 10. 公司市场前景和当前市场占有率的分析预测 11. 对主要管理人员以及重要事项的组织—人力资源评估： （1）所有主要管理人员的简历资料 （2）公司及其经营单位以分权还是集权结构进行管理？谁实际控制企业，其对企业为何十分关键？ （3）管理层对变化的反应能力？能否在短时间内作出有效决策？ （4）主要管理人员是否有人从所有者处获得了拥有股票期权或其他安排的承诺？ 12. 房产、工厂以及设备状况和生产能力评估 13. 过去5年经营成果、现金流、财务状况摘要，以及未来3-5年预测 14. 对长期计划、经营计划、预算作出概要说明，并做出评价 15. 在投资资金充裕的前提下，公司最重要的资金投向清单 16. 对目标公司的总体评价：机会、挑战、优势、劣势 二、所有者与公司历史 1. 公司/项目基本信息（《投资项目信息表》） 2. 公司所有者及其背景 3. 公司历史沿革、重要的战略调整 4. 股权和重大资产变动 过去发生和近期将要发生的引起公司股权和重大资产变动的增资扩股、股权转让、公司购并、资产重组、重大资产处置等活动的成因、过程和结果 三、市场策略与营销 （一）行业趋势 1. 市场主要影响和驱动因素：市场驱动/技术驱动？ 2. 市场规模，市场增长率，市场容量，市场发展趋势 3. 盈利性 4. 资本密集程度 5. 商品定价方法，价格变动趋势及其对市场的影响 6. 主要客户：名单和需求特性描述 7. 分销渠道 8. 主要竞争对手及其描述，潜在替代品？ 9. 主要供应商及其描述，潜在竞争者？ 10. 政策和监管因素 11. 行业和世界范围内的主要趋势 12. 行业整合与兼并收购的动态 13. 关键成功要素？成功者与失败者 （二）特定细分市场分析 1. 公司过去3-5年各产品系列销售情况及市场份额变动的估计 2. 公司过去3-5年各产品系列毛利润分析 3. 公司对主要客户的销售额和毛利润分析 4. 主要竞争对手的评价：其产品系列、增长速度、市场份额和毛利润分析 5. 产品系列价格变化，包括支付方式和折扣等条件 6. 对定价方法、客户价格敏感性、成本趋势的分析评价 7. 公司各产品生命周期定位、与主要对手的比较 8. 进入壁垒与竞争优势的类型：公司与主要竞争者的优势劣势分析，如品牌、技术、服务、价格等 9. 公司核心竞争力分析，公司现行战略以及存在的问题 10. 对公司未来3-5年营销和销售计划，包括增长速度、市场份额和毛利率目标的审议 11. 公司未来3年研发与新产品上市、推广计划 四、技术研究与新品开发 1. 新产品和在研产品清单，各产品主要功能指标对客户价值的分析，并与竞争者相比较 2. 公司过去3-5年开发的新品在去年的销售额 3. 公司过去3-5年用于研究与开发的支出水平 4. 对当前和未来3年项目的分类分析：基础研究、中试、小批量生产、生产性工程等 5. 研发项目与市场目标的匹配分析：属于生产要求、新客户需求、客户服务需求、标准和法规要求、满足未来销售目标 6. 核心技术确认，核心技术来源，核心技术所有权情况 公司所有或使用的知识产权或非专利技术的名称、用途、价值、占总资产和净资产的比例、保护状况、剩余保护年限、存在或潜在的纠纷公司拥有或已申请的专利与商标 7. 应用技术以及面向客户的技术服务能力 8. 公司是否打算将生产过程中的部件标准化？ 9. 公司技术地位和技术战略：市场和技术领导者还是追随者？ 10. 公司主要新产品研发项目的立项来源和决策过程 11. 新品从决策投入到成功推向市场的时间和速度，公司相关管