国际贸易结算中的融资业务 课件.pptVIP

3．贸易纠纷风险：由于福费廷票据大多数是和信用证事项联系的，如果信用证开证行可能因单证不符或信用证欺诈等原因行使拒付权利，从而导致包买行遭受拒付风险。　 4．适用法律风险：银行在签订福费廷协议时对法律的选择，可能很难预见票据相关的商品交易的法律适用可能带来的风险，尤其是商品交易所适用的法律发生改变可能导致进口商无法履行付款责任，以致损害银行的合法权益。这点在我国尤为重要。 5．汇率和利率风险　　国际市场变化多端，情况复杂。如果包买商提供固定利率的包买安排，往往难以预料国际行情的变化，倘若远期利率变化，包买商就要承担巨大的业务风险。例如，上世纪80年代初，美元利率猛涨至年息20%，惨重的损失使包买商不愿再提供固定利率，而浮动利率又限制了福费廷业务的开展。 6．其他风险：如果包买商因某种原因而无法正常融资或被迫中止交易时，出口商由于要重新安排融资，并且通常是成本更高的融资而发生的费用和利息也要由包买商承担。福费廷协议成立后，如果银行一方违约，要按照合同法和民法的规定承担对方的利益损失。 保理融资（FACTORING) 保理融资（FACTORING)，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单的说就是指销售商通过将其合法拥有的应收帐款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。前者是指当应收帐款付款方到期未付时，银行在追索应收帐款付款方之外，还有权向保理融资申请人(销售商)追索未付款项；后者指当应收帐款付款方到期未付时，银行只能向应收帐款付款方行使追索权。比较适合有真实贸易背景、合法形成应收帐款的贸易企业。 保理的流程 益处 对出口商 增加营业额 利用O/A、D/A付款条件，拓展海外市场 风险保障 买断型出口保理中，进口商的信用风险由保理商承担，可以得到100％的收汇保障 节约成本 资信调查，账务管理和账款追收都由保理商负责，减轻业务负担，节约管理成本 简化手续 免除了信用证交易的繁琐手续 扩大利润 出口额扩大、管理成本降低、排除了信用证风险和坏账损失，利润增加 融资便利 买断型出口保理不占用出口商授信额度 保理的功能特点 1、客户方面 2、银行方面 1）若银行作为出口保理商：在融资保理中，除了可获得利息收入，还可以获得手续费收入； 2）若银行作为进口保理商：可以收取发票金额的0.7-0.8%的手续费收入。若提供融资，还可获得利息收入。 保理的局限性 只适应于债务可以自行清偿的商品或服务，例如生产资料、零部件和消费品，不适用于资本性货物如机器设备等带有附加条件商品的销售。 谢谢观看！ 国际贸易结算中的融资业务 ——出口 结算方式 进口 出口 信用证 授信开证、信用证下进口押汇、买方远期信用证、代付 信用证项下出口押汇与贴现、福费廷、打包贷款 托收代收 代收项下进口押汇 托收项下出口押汇与贴现、出口保理 汇款 进口T/T融资 出口发票融资、出口保理 总概 出口融资方式 签订贸易合同 出口商业发票贴现 出口信用证打包货款 出口托收押汇 出口信用证押汇 出口信用保险项下融资 出口信用证贴现 出口托收贴现 福费廷 货物出口收汇 出口商业发票贴现 在汇款结算中方式 的国际贸易中，银行在未获得货权凭证时，凭出口商出具的列明货款让渡条款的商业发票，以货物的应收账款为第一性的付款来源，向出口商提供贸易融资方式。 出口商业发票贴现的结算方式 T/T、D/A、O/A 对出口商的好处： 提前处理外汇结汇，锁定汇率风险。 出口商业发票贴现 主要的风险点： ——贸易背景虚假 ——进口商拒付 ——发票上必须具有转让条款 打包放款 概念 打包放款指银行以出口商收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款来源，用于解决出口商装船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等资金需要而发放给出口商的短期贷款。打包贷款是一种常见的小额短期贷款，是装运交单前的融资业务。 打包货款的流程 （2）打包放款申请 （7）信用证付款 （4）发运货物 （1）开出信用证 （3）装船前融资 （5）交单议付 （8）解付并扣收融资本息 （6）寄单索汇 客户 进口 打包放款局限、作用以及风险 局限 1、开证行（保兑行）须与银行建立正式代理行关系； 2、信用证不包含对受益人不利的条款； 作用 1、可解决出口商短期资金不足的问题； 2、帮助企业在提交单据前利用所获贷款有效组织进货、备料、生产、装运，顺利实现货物出口。 风险 打包放款不是代理行风险业务，而是企业风险业务。打包放款的主要风险在于不交单风险。 不交单风险的原因 出口商未能有效组织货源，无法在信用证规定的效期内交单；