金管會修正證券商轉投資國內創業投資事業相關規範修正-中國信託.docVIP

103.10.6股務訊息 主 管 機 關 訊 息 金管會 ◎修正證券商轉投資國內創業投資事業相關規範 ◎修正證券商轉投資大陸地區創業投資事業相關規範 ◎修正證券商轉投資國內創業投資事業相關規範 證交所 ◎檢送內部控制制度有效性判斷項目、相關書表格式及規定各1份（如附件），供 貴公司參卓，請 查照 櫃買中心 ◎修正本中心「推薦證券商辦理股票申請上櫃案之評估查核程序」第7點暨本國發行人申請股票櫃檯買賣及外國發行人申請股票第一上櫃推薦證券商應填製之相關檢查表如附件，自即日起實施 ◎櫃買中心發布「上（興）櫃公司重大訊息發布應注意事項參考問答集」 新 聞 訊 息 稅務法務 ◎學校校友會若有股利收入仍要辦理結算申報 ◎商品禮券、現金禮券，稅不一樣 財經要聞 ◎鼓勵企業加薪 月內提對策 ◎本國員工「加薪條款」 可望過關 ◎為月薪5萬以下員工加薪 可抵稅 ◎外商砸百億 來台投資旅遊業 金融要聞 ◎炒房、中樂透 將收補充保費 ◎金管會盯台股 訂三指標 ◎ 2015行動金融元年 網路開戶優先推 ◎櫃買中心推三大變革 迎向新挑戰 ◎公司債 發行成本恐墊高 金管會：修正證券商轉投資國內創業投資事業相關規範 金融監督管理委員會　令 發文日期：中華民國103年10月3日 發文字號：金管證券字第1030037578號 一、依證券商管理規則第十八條之一第一項規定辦理。 二、證券商得投資證券、期貨相關事業，所稱證券、期貨相關事業，指臺灣證券交易所股份有限公 司、臺灣集中保管結算所股份有限公司、臺灣期貨交易所股份有限公司、證券金融事業、證券投資顧問事業、證券投資信託事業、期貨商、期貨經理事業、期貨信託事業及其他經主管機關認定之證券、期貨相關事業，應於投資後十五日內申報主管機關備查；且投資臺灣證券交易所股份有限公司、臺灣集中保管結算所股份有限公司及臺灣期貨交易所股份有限公司不得超過各該事業股份之百分之五。 三、證券商投資金融相關事業，非向主管機關申請核准後，不得為之，並應符合下列規定： (一)所稱金融相關事業，指外匯經紀商、票券金融事業、銀行、信託業、保險公司、保險代理人公 司或保險經紀人公司、金融控股公司及其他經主管機關認定之金融相關事業。 (二)未隸屬金融控股公司之證券商始得轉投資銀行、票券金融事業、信託業、保險公司、保險代理人公司、保險經紀人公司、金融控股公司。 (三)參與金融控股公司設立前或加入金融控股公司前，已依證券商管理規則第十八條之一規定投資者，得繼續持有該事業股份，但不得再增加投資額度，對於已出售之股份亦不得再回補。 (四)證券商投資金融控股公司後加入金融控股公司體系者，其已持有金融控股公司之股權，應依金融控股公司法等相關規定處理。 (五)證券商投資金融控股公司前應依金融控股公司法第十六條及同一人或同一關係人持有同一金融控股公司已發行有表決權股份總數超過一定比率管理辦法規定辦理。 四、證券商投資非證券、期貨、金融相關事業，非向主管機關申請核准後，不得為之，並應符合下列規定： (一)所稱非證券、期貨、金融相關事業，指創業投資事業、創業投資管理顧問公司、資產管理服務公司、股東會事務處理中介公司、財務諮詢顧問公司及其他經主管機關認定之事業。 (二)證券商投資創業投資事業、創業投資管理顧問公司、資產管理服務公司，限經營證券承銷、自營及經紀業務之綜合證券商。 (三)證券商投資創業投資事業除適用證券商負責人與業務人員管理規則第十一條之一規定之限制外，證券商之負責人或受僱人亦不得擔任該創業投資事業所投資事業之經理人。 (四)資產管理服務公司之業務範圍如下： 1.提供企業財務再造之諮詢顧問服務。 2.提供資產管理公司或其他專業投資機構投資建議，並協助其進行專案評估。 3.提供企業營運重整及組織再造之建議。 4.協助銀行處理不良企業債權之諮詢顧問服務。 5.辦理金融機構金錢債權管理服務。 (五)財務諮詢顧問公司之業務範圍如下： 1.提供企業財務再造之諮詢顧問服務。 2.提供資產管理公司或其他專業投資機構投資建議，並協助其進行專案評估。 3.協助銀行處理不良企業債權之諮詢顧問服務。 4.辦理民間參與公共建設相關之財務規劃、評估及顧問業務。 5.提供企業重整、組織再造及購併之財務諮詢顧問服務。 6.提供股本籌措之財務諮詢顧問服務。 7.提供創業投資事業之投資有關財務諮詢顧問服務。 8.提供私募資本(private equity fund)之投資有關財務諮詢顧問服務。 9.提供改善資產負債結構之財務諮詢顧問服務。 10.提供風險管理及財務工程之財務諮詢顧問服務。 (六)證券商持有創業投資事業股份具控制力者，應遵守下列規範： 1.證券商應評估該創業投資事業得投資之種類與範圍，並經董事會決議通過。 2.證券商須具有完善的內部控制制度及