营业税改征增值税培训题库.ppt

一、金税盘和报税盘的安装使用管理—注册报税盘 只有注册成功的报税盘才可在开票系统中 正常使用。 企业端新增改进功能 一、金税盘和报税盘的安装使用管理—注册报税盘 选择报税处理/抄报税管理/注册报税盘 企业端新增改进功能 一、金税盘和报税盘的安装使用管理—注册报税盘 弹出“请您正确插入本机报税盘，按确认键继续…”对话框，点击“确定”后，提示报税盘注册成功。 企业端新增改进功能 二、读入新购发票 将报税盘上的发票领购信息读入到金税盘 进入开票子系统，将已购买发票的报税盘插到计算机USB接口 选择“发票管理/发票领用管理/发票领用管理/读入新购发票”菜单项 企业端新增改进功能 二、读入新购发票 系统将发票读入金税盘中 企业端新增改进功能 三、发票退回 将金税盘上目前不再使用的发票卷退回到报税盘上。 请您插入本机报税盘的提示 企业端新增改进功能 四、发票填开 使用金税盘开具出的发票密文是108位，密文右侧不显示加密版本、发票代码与发票号码，而是在发票右上角显示发票代码与发票号码。 企业端新增改进功能 密文为108位 五、抄报税管理 （1）新增“注册报税盘”功能 （2）只提供征期抄税功能 （3）抄税与购、退票信息的校验 企业端新增改进功能 五、抄报税管理 每月征期时，选择“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单项，系统提示正确插入本机报税盘 企业端新增改进功能 五、抄报税管理 ①企业持报税盘购退票、报税、修改购票员信息，在此期间，仍可以开具发票，不耽误正常开票业务。 ②使用金税盘和报税盘后，开票系统月最大开票量为54000张，月最大抄税发票量为54000张，只需征期抄税即可满足开票需要，因此系统只提供征期抄税，抄税信息写入报税盘，并且可以重抄上期旧税。 ③如果执行征期抄税后，在未进行报税的情况下，则最多允许再开具3000张发票；在进行了报税的情况，则最多合计允许开具54000张发票。 企业端新增改进功能 五、抄报税管理 抄本期资料时，系统会对报税盘中是否有购票、退票信息进行校验。 若有新购发票信息，可以抄税，且抄税时自动将新购发票读入金税盘。 若有退票信息，则不允许抄税，必须先到税务机关进行退票处理，确保报税盘中无退票信息，才可以抄税成功。 企业端新增改进功能 抄税与购、退票信息的校验 五、抄报税管理 如遇抄税后报税盘丢失或损坏等情况，需要更换报税盘后进行“抄上期资料”。 抄上期资料时如果报税盘中有新购发票信息，也可以抄税成功，且抄税时可自动将新购发票读入金税盘。 如果由于未及时抄税导致金税盘已锁死，只能进行抄税处理，此时若报税盘中有新购发票信息，可以抄税成功，同时抄税时自动将新购发票信息读入金税盘。 企业端新增改进功能 抄税与购、退票信息的校验 六、金税设备状态查询 将以前的“金税卡状态查询”以及口令设置、时钟设置等菜单均改为“金税设备XXX”相关菜单 企业端新增改进功能 六、金税设备状态查询 企业端新增改进功能 金税盘信息 报税盘信息 其他信息 六、金税设备状态查询 ①报税成功标志：显示本报税盘到税务机关报税是否成功。企业报税成功后进入开票系统，系统会将报税盘中的报税成功标志读走，所以，一般情况下企业无法看到报税成功标志为“有”的状态。 ②报税盘容量：显示报税盘的容量大小为128M。 企业端新增改进功能 系统管理： 纳税人档案登记中增加了 “是否扩围企业”的选择框。 税务端新增改进功能 系统管理： 纳税人档案变更中增加了 “是否扩围企业” 选择框。 税务端新增改进功能 系统管理： 纳税人档案查询，选择“按其他条件查询”时，增加 了“是否扩围企业” 选择框。 税务端新增改进功能 企业发行子系统： 不再显示IC卡信息 税务端新增改进功能 发行金税盘的客户端必须安装金税盘驱动 发行过程中的提示信息增加了金税盘 主分机企业，主分机必须同时使用金税卡或金税盘，不能混合使用 税务端新增改进功能 企业发行子系统： 新增“发行报税盘”、“重写报税盘”、“更换报税盘”和“维护报税盘” 功能。 税务端新增改进功能 初始发行不能直接发行报税盘，必须先发行金税盘,然后利用报税盘菜单发行报税盘。 一个开票机只能发行一个报税盘。 主分机企业，主机和分机分别发行报税盘。 购退票、报税和修改购票员信息必须用报税盘，其他如变更企业名称、变更企业授权信息、增加分开票机和修改金税卡时钟授权等使用金税盘。 税务端新增改进功能 发票发售子系统： 主分机企业：主机和分机需各自购票，并且必须使用报税盘购票。 “一体化”发售支持报税盘 税务端新增改进功能 报税子系统： 常规报税、大容量IC卡企业补报、存根联补录报税、注销一般纳税人资格企业