商业银行风险监管指标口径说明.docVIP

《商业银行风险监管核心指标》口径说明 一、风险水平 （一）流动性风险 1、流动性比率 本指标分别计算本币及外币口径数据。 计算公式： 流动性比率＝流动性资产余额／流动性负债余额×100% 指标释义： 表中各项流动性资产包括：库存现金（现汇）、在中国人民银行超额准备金存款、一个月内到期的同业往来净额(资产方)、一个月内到期的贴现及其他买入票据、一个月内到期的应收账款、一个月内到期的正常类贷款（包括正常类贷款和关注类贷款）、一个月内到期的债券、在国内外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。 流动性负债包括：一个月内到期的同业往来净额(负债方)、活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的各种已发行的债券和票据、一个月内到期的应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。 2、超额准备金率 本指标分别计算本和外币口径数据。 人民币超额准备金率计算公式： 人民币超额准备金率＝（在中国人民银行超额准备金存款＋库存现金）／人民币各项存款期末余额×100% 人民币超额准备金率指标释义： 公式中在人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部分。 库存现金是指银行的库存现金或现金业务收支活动中的结余款、不含银行内部各部门周转使