商业银行操作风险损失数据分析..doc

商业银行操作风险损失数据分析 李志辉 范洪波 （南开大学金融学系，天津 300071） ［摘 要］新巴塞尔资本协议将操作风险纳入风险管理框架，操作风险正日益成为全球银行业风险管理中的一个研究焦点。操作风险的度量与管理由于损失数据的缺乏进展缓慢。本文介绍了国内外银行业操作损失数据的整理和主要的操作损失数据库，并分析了商业银行内、外操作损失数据，以期为中国银行业尽快提高操作风险的管理水平提供些许参考。 ［关键词］商业银行；新巴塞尔资本协议；操作风险；数据库 Analysis of Operational Risk Loss Data in Commercial Banks Li Zhihui Fan Hongbo （Department of Finance NanKai University Tianjin 300071） Abstract: With being added into risk management framework of the new Basel capital accord, operational risk has increasingly been a research focus in global banking risk management. Management and quantification of operational risk has been impeded by the lack of data on operational losses. This paper introduces the operational risk loss data collection exercises and the main databases, then analysizes internal data and external data on operational risk. The aim is to provide some references for the improvement of operational risk management in Chinese banking industry. Keywords: Commercial Banks; New Basel Capital Accord; Operational Risk; Database 一、引言 2004年6月26日，新巴塞尔资本协议正式公布，标志着操作风险管理时代的来临，操作风险正日益成为全球银行业风险管理的重要研究领域。国际上一些大银行在操作风险的度量与管理上已经积累了较为丰富的经验，并取得一定的成就。目前，我国商业银行对操作风险的认识尚处于起步阶段，度量方法比较简单，尚未形成成熟的理念和管理工具，商业银行违规、欺诈等各种操作风险事件层出不穷，造成了巨额损失。 新巴塞尔资本协议中提出了操作风险三种基本的度量方法，即基本指标法（BIA）、标准法（SA）和高级计量法（AMA）。其中，基本指标法（BIA）和标准法（SA）着眼于银行的收入指标，虽然简单易行，但操作风险暴露与总收入指标间的相关性是不确定的（Pezier,J.，2002），因而不能作为商业银行操作风险度量的有效方法，而且标准法（SA）会导致“监管套利”（Chapelle，Crama，Hübner and Peters，2004）。高级计量法（AMA）使用商业银行操作风险损失数据计算操作风险资本，风险敏感度大为提高。但运用AMA最大的挑战在于缺乏足够高质量的操作损失数据。根据新巴塞尔资本协议的要求，用于计算监管资本的操作风险高级计量法，必须基于对内部损失数据至少5年的观测数据。银行如果是初次使用高级计量法，也必须使用3年的历史数据。 二、商业银行操作损失数据的搜集进展 虽然如巴林银行、大和银行、国民威斯敏斯特银行和住友银行等各种各样的操作损失事件引起了银行业的注意，但相对于信用风险和市场风险，操作损失数据的搜集显著滞后。 1997年，英国银行家协会（BBA）对其300位会员进行调查发现还未设专人负责银行层面的操作风险，也几乎没有银行系统的报告操作风险损失。1999年，英国银行家协会、国际互换与衍生品协会（ISDA）和罗伯特莫里斯协会联合进行了一次更为广泛的调查，55家主要跨国银行的问卷反馈表明它们逐渐开始对操作风险管理采取行动。 对操作损失数据的搜集和整理最受人关注的是巴塞尔委员会所进行了几次数据搜集： 2001年，巴塞尔委员会下属的风险管理小组（RMG）进行了两次主要的数据搜集，其目的是收集银行内部操作风险资本分配相关的信息。第一次即为QIS2的第一批（Tranche 1），搜集整个银行层面和业务部门层面的内部操作风险资本分配的数量