商业银行期末复习提纲..doc

商业银行业务 第一章 商业银行负债业务管理（计算） 第一节 存款业务经营管理 一、负债业务的重要性 （一）、负债是银行生存与发展的基础； （二）、存款是影响宏观经济平衡的重要经济变量。 二、存款业务的构成 （一）、存款分类 1、按存款期限长短来分析分为：活期存款，定期存款。 2、按存款资金性质及计息范围不同来分，可分为财政性存款和一般性存款。 3、按存款对象不同来划分，可分为：单位存款和个人存款。 4、按存款币种来分：可分为本币存款，外币存款。 5、按存款的来源和信用性质可分为：原始存款、派生存款。 6、美国银行的存款分为：活期存款、定期存款、储蓄存款。 （二）、创新的存款形式 1、可转让支付命令帐户（NOWS）； 2、超级可转让支付命令帐户； 3、货币市场存款帐户； 4、协定帐户； 5、电话转帐制度和自动转帐制度； 6、大额可转让定期存单(CD)； 7．新型期日指定定期存款； 8．个人退休金帐户； 9．指数定期存单； 10．经纪人存款； 11．投资帐户； 12．外币存单。 三、存款业务的营销 1、保障存款人的合法权益不受损害； 2、建立以客户为中心的经营理念，实施客户满意营销战略，提升服务层次； （1）树立以客户为中心的服务意识（2）实施规范化服务 3、创新存款品种；4、实施差异化营销，提供差别服务； 5、开发培植新的优良客户，维护好老的优秀客户； 6、实行全员营销； 7、创造良好的硬环境； 8、完善销售渠道； 9、提高员工队伍的素质； 10、完善组织存款的激励机制。 四、存款业务的定价 （一）成本+利润存款定价法 在测算某种存款营业成本的基础上，加上商业银行计划利润目标 银行加权平均税前资金成本：（1）每种资金来源的成本比率；（2）每种资金来源的成本比率*每种资金/银行总存款；（3）加总。 案例：某银行需筹资1000万元，包括500万元活期存款，300万元定期存款，100万元货币市场借款，100万元的股权资本。假定各项利息成本和非利息成本为：活期存款为8%，定期存款、储蓄存款、货币市场借款均为10%，股权资本筹资成本率为20%。各项存款所要交的存款准备率：活存为15%，定期存款、储蓄存款为5%，货币市场借款为2%，股权资本为0，该银行加权平均税前资金成本为 ？ （二）边际成本定价法 MC=MR时利润最大化。原理：当银行提供新利率的时候，若MC＜＝MR，则表明是可行的。 MC=总成本变动额 =新利率*新利率下筹集的金额—旧利率下筹集的资金额边际成本率 =总成本变动额/新筹集的资金额 案例：某银行通过5%的利率吸收100万新存款，银行估计如果提供利率为5.5%，可筹资150万存款，若提供6%的利率可筹资200万元存款，若提供7%的利率可筹集300万存款，若提供8%利率可筹350万存款，而银行的贷款收益率为9.5%，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款为多少时，银行可获最大利润？ 存款 利率 存款量 边际成本 边际 成本率 边际 收益率 利润 5% 100 5.5% 150 3.25=150×5.5%-100×5% 6.5% 9.5% 6=150×9.5%-150×5.5% 6% 200 3.75=200×6%-150×5.5% 7.5% 9.5% 7=200×9.5%-200×6% 7% 300 4.75=300×7%-250×6.5% 9.5% 9.5% 7.5=300×9.5%-300×7% 8% 350 7=250×8%-300×7% 14% 9.5% 5.25=350×9.5%-350×8% （三）市场渗透定价法 （四）为不同客户制定不同的价格 （五）根据客户与银行的关系定价 （六）价格表定价法 第二节 商业银行非存款负债业务经营管理 一、非存款负债主要项目分析 （一）同业拆借； （二）回购协议； （三）向央行借款； （四）发行金融债券； （五）欧洲货币市场借款和其他外国货币借款。 二、非存款负债管理 （一）同业拆借管理要求； （二）回购协议管理； （三）向央行借入资金的管理； （四）发行金融债券的管理要求。 第三节 负债业务经营管理策略 一、保持合理的负债结构 二、降低筹资成本 例一：某银行2003年固定费用500万，固定资产折旧60万，单位变动费用率1.25%，贷款加权平均年利率6.8%，投资收益率5%，存放央行款项利率2.07%，系统内上存资金3.8%。存款年付息率2.7%，计算保本点