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关于对地方财政上半年预算执行情况的调研报告 主任、各位副主任、各位委员，列席会议的各位同志： 按照XX县人大常委会20**年工作安排,经主任会议研究决定,对20**年XX县1—6月地方财政预算执行情况进行调研,并成立了以杨家斌副主任任组长的调研组。我们调研组于7月18日上午在县财政局召开座谈会,听取县财政局、国税局、地税局、人行、农行、信用联社和非税局的情况汇报。现将调研情况报告如下： 一、财政收入完成情况 （一）公共财政预算收入。1—6月财政总收入（不含基金预算收入和矿产品非税收入）完成28928万元，比上年同期27322万元增加1606万元，增长5.88%。 1、中央两税完成情况。1—6月上划中央“两税”完成10163万元，完成年初预算20252万元的50.18%，比上年同期9337万元增加826万元，增长8.85%。 我县的增值税主要来自五大产业，即：两烟、电力、有色金属、原煤、商业批发及零售。1—6月“两烟”增值税（全额）完成1488万元，比上年同期868万元增加620万元，增长71.43%；电力增值税（全额）完成1595万元，比上年同期1222万元增加373万元，增长30.52%；有色金属增值税（全额）完成4438万元，比上年同期3590万元增加848万元，增长23.62%;原煤增值税（全额）完成5164万元，比上年同期6115万元减少 951万元，下降15.55%；商业批发及零售增值税（全额）完成549万元，比上年同期387万元增加162万元，增长41.86%。 2、地方公共财政预算收入。1—6月地方公共财政预算收入完成13744万元，完成年初预算27561万元的49.87%，按时间进度应完成13781万元，差进度0.13个百分点。比上年同期13073万元增加671万元，增长5.13%。主要税种完成情况： ——增值税（25%部分）完成2947万元，同比增加191万元，增长6.93%。 ——营业税完成3898万元，同比增加1017万元，增长35.3%。 ——企业所得税完成547万元,同比增加95万元，增长21.02%。 ——资源税完成381万元，同比减少135万元，下降26.16%。 ——城市维护建设税完成895万元，同比增加67万元，增长8.09%。 ——房产税完成217万元，同比减少107万元，下降33.02%。 ——城镇土地使用税完成188万元，同比减少153万元，下降44.87%。 ——契税完成422万元，同比增加261万元，增长162.11%。 ——烟叶税完成1723万元，同比增加74万元，增长4.49%。 ——罚没收入完成753万元，同比减少587万元，下降43.81%。一是违法用地罚款同比减少，二是交通罚款实行罚缴分离后缴库周期变长，三是检察、纪委部门须结案后才能确定款项性质且是否缴库。 ——国有资源（资产）有偿使用收入完成151万元，同比减少196万元，下降56.48%。主要是去年工业园区缴入冯家湾水电站开发权款（一次性收入，属不可比因素）284万元，今年同期无此项收入。 在地方公共财政预算收入中，国税部门收入完成3229万元（增值税2947万元，企业所得税282万元），比上年同期2960万元（增值税2756万元、企业所得税204万元）增加269万元，增长9.09%，完成年度任务6350万元的50.85%，超进度0.85个百分点；地税部门完成收入8991万元，比上年同期7964万元增加1027万元，增长12.90%，完成年度任务20000万元的44.96%，按时间进度应完成10000万元，差进度 5.04个百分点；财政部门完成收入1524万元，比上年同期2149万元减少625万元，下降29.08%，完成年度任务1211万元的 125.85%，超进度25.85个百分点。 （二）基金预算收入。1—6月基金预算收入完成5644万元（其中：国有土地使用权出让金收入5602万元，残疾人就业保障金收入42万元），比上年同期增加3118万元，增长123.44%。 （三）矿产品非税收入。1—6月矿产品非税收入完成5519万元，比上年同期8719万元减少3200万元，下降36.7%。 二、地方财政预算支出完成情况 （一）公共财政预算支出。1—6月地方公共财政预算支出完成120721万元，完成年度预算260567万元的46.33%，同比增加34568万元，增长40.12%。主要科目的支出情况： ——一般公共服务支出4372万元，同比减少1341万元，下降23.47%。主要是去年拨付有少数民族发展专项资金240万元、档案馆建设资金376万元，今年同期无此项支出。 —