I2资产清查工作需单位提供资料清单说明.docVIP

资产清查工作需单位提供资料清单的说明 一、单位提供的资料 1、《资产清查业务约定书》，一式两份，双方各执一份。 2、事业单位法人登记证书复印件一份，加盖公章。 3、组织机构代码证复印件一份，加盖公章。 4、2013年12月份银行对账单复印件一份，加盖公章。 5、2013年12月31日单位资产负债表一份，加盖公章。 6、土地、房屋、车辆资产： （1）有证且入账的资产：提供产权证明（或行车证）复印件一份，加盖公章。 （2）有证且未入账的资产：提供产权证明（或行车证）复印件一份，并写一份情况说明，加盖公章。 （3）无证且入账的资产：单位提供相关证明文件（如批准文件、买卖合同等），若什么资料都没有的需要单位写一份情况说明，并加盖公章。 （4）无证且未入账的资产：需要单位写一份情况说明，并加盖公章。 7、若存在对外投资的，需复印对外投资协议或批准文件。 8、若资产存在抵押、质押、保证等情况的，需提供相关合同。 9、若资产用于出租的，需提供租赁合同。 10、若资产用于出借的，需提供借用协议，若无协议，需写一份情况说明，并加盖单位公章。 11、若资产出现盘亏、报废、毁损、拍卖、盘盈等情况，需单位写相应的情况说明，并加盖单位公章。 二、填写电子表格（共35张表） （一）产权登记基准日期：二〇一三年十二月三十一日 （二）填写的表格共35张表，填写完成后，打印并加盖单位公章。 （三）某科目余额为0的，明细表不能空白，需填列0或者划斜线，亦需打印并加盖单位公章。 （四）明细表账面合计数需与资产负债表账面数相符，调整数是指单位因会计差错或盘盈、盘亏、报废、毁损等需调整增加或减少账面数，清查数是账面数加或减调整数后的数据。若涉及有调整的项目需提供调整依据。 （五）“固定资产明细表”共11张表，其中“**名称”、“**年月”或者“**日期”、“使用部门”、“计量单位”、“数量”、“账面数”、“使用状况”等表列为必填列，其他表列的内容需要根据情况尽可能的提供详细的资产资料。 固定资产不计提折旧的按账面原值填报，计提折旧的按原值及净值分别填报。 房屋及构筑物是指房屋、硬底化、围墙、供水排水工程、管道沟槽、防雷系统等 通用设备指空调机、电视机、复印机、打印机、电脑、财务软件、汽车等 专用设备指专用检测的器械、仪器、设备等 办公用具指办公台、椅、会议桌、沙发、茶几、文件柜、保险柜等 土地、房屋建筑物、车辆有产权证的复印产权证明，无产权证明又入了单位固定资产账的需提供情况说明。 （六）需要填写的表格清单以及填写要求： 1、资产负债表 要求：资产负债表的账面数根据单位2013年12月31日的的资产负债表的年末数进行填列。 2、事业单位产权登记表 说明：（1）单位性质分类：按照参公管理、财政补助、经费自理等分类填报。 （2）单位执行会计制度：按单位实际财务核算所执行的的会计制度选择，没有选择项的，请选择：3.其他，并接着后面注明其他会计制度的名称。 3、国有资产总额 说明：（1）单位申报数填资产负债表及明细表中的清查数。 （2）资产总额、负债总额、固定资产总额填资产负债表中对应科目的清查数。 （3）国有资产总额=资产负债表中净资产合计+预收下年经费补助-预拨下年经费补助。 4、固定资产—房屋建筑物明细表 填表说明： （1）权证编号：填写房产证编号,无证不填， （2）结构：砖混、钢混、框架、砖木、简易等， （3）建成年月：指竣工日期 （4）建筑面积：(A)一般应填写房产证所填写的建筑面积值，如无房屋证，应填写工程概预算书上的面积值，否则就需要重新丈量；(B)对因改扩建已改变了原有建筑面积的，应以基准日实际建筑面积填报，但必须在备注中加以说明。注意：在增加面积的同时，应增加帐面原值及净值，如果增加面积的相应价值未入帐，应同时在备注中注明未入帐部分的建筑面积。 （5）使用状况：办公用、宿舍、对外投资、出租、对外出借等 （6）备注：其他需说明的情况 5、固定资产—构筑物及其他辅助设施明细表 填表说明： （1）名称：填写构筑物或其他辅助设施的全称。 （2）结构：筋砼、钢结构、砖铁栏杆、砼面、沥青面、砖面”等。 （3）建成年月：竣工验收日。 （4）面积体积 m2或m3：长度、宽度和建筑面积应按图纸准确填写。 （5）使用状况：正常、报废、毁损、无实物等。 （6）备注：其他需说明的情况。 6、固定资产—管道和沟槽明细表 填表说明： （1）名称：填写管道和沟槽的全称。 （2）沟宽*沟厚(mm*mm)、管径*壁厚(mm*mm)：长度、槽深、沟宽*沟厚管径*壁厚、材质、绝缘方式等应按图纸准确填写。 （3）材质：如”砖、砼、钢管、砼管”等。 （4）建成年月：指竣工日期。 7、固定资产—土地明细表 填表说明： （1）土地权证编号：土地使用权证书的编号。 （2）土地位置：所填内容应