香港：有关钱法例与交易报告.ppt

內容 定義和法例 舉報責任 個案討論 定義 清洗黑錢是隱藏非法財產來源的過程，有關財產直接或間接代表犯罪得益； 除現金外，財產亦指單位信託、房地產、珠寶及古董等… 法例 個案一 10個單位經同一地產公司購買，其中9個單位由同一代理處理; 該代理與買家先前互不相識; 樓價40%由兩間銀行提供按揭。 個案二 購入一個1000萬的單位 售予澳門朋友 再以低於市價 回售C先生的親戚 (全部經同一地產代理) 澳門朋友與C先生親戚 直接交收 佣金照常付予地產代理 個案三 毒販X先生利用販毒得益購入一項市值650萬港元 的物業 以現金支付250萬首期，及取得400萬元的按揭安排 其後把物業售予其操控的空殼公司Y Y公司接著把物業以原來樓價賣給不知情的第三者 X先生得以把犯罪得益藏於空殼公司Y 試圖掩飾最初購買物業的資金來源 個案三 利用販毒得益購入市值650萬的物業 250萬支付首期 取得400萬按揭安排 物業售予自己的空殼公司 空殼公司再賣給不知情的第三者 (原來樓價) 個案三 可疑交易指標： - 利用空殼公司買賣物業 - 隱藏犯罪得益 - 不尋常的物業業權記錄 個案四 S國的B先生是一個偷運人蛇集團的蛇頭 1998年至2003年間，B先生收到81張來自4