电算化购销系统实训资料.doc

会计电算化购销存实训资料 第一部分：系统管理 一、财务人员及其权限 1.账套主管——111陈彬（密码：111）拥有该账套全部操作权限。 具体负责：账套初始化设置，凭证审核，记账，报表编制操作以及各子系统的初始化设置。 2.会计——222 本人姓名（密码：222）拥有公共目录设置、总账、财务报表、 固定资产、工资各子系统、往来管理、应收管理、应付管理、购销存系统、核算系统的全部权限。 具体负责：总账系统凭证的填制，修改，删除，月末账务处理工作以及其他各子系统的日常业务处理。 3.出纳——333赵亮（密码333）拥有总账中的出纳签字权限和现金管理子系 统的全部权限。 具体负责：出纳签字，现金日记账和银行存款日记账的登记。负责银行存款的月末对账。 二、建立账套： 账套信息： 账套编号：9+后两位学号，例如21号同学，他的账套编号为921。 账套名称：班级名称 账套启用日期：2012年1月1日 企业信息： 单位名称：滨江市红星家具厂 简称：红星家具 核算类型： 记账本位币：RMB，币名：人民币 企业类型：工业；行业性质：2007新企业会计准则。 账套主管：陈彬 按行业性质预置科目 （四）基础信息 本企业对存货分类管理，客户、供应商均不分类管理。有外币核算。 （五）分类编码方案： 科目编码方案：4222 存货分类编码方案：223 部门编码方案：22 （六）存货数量、存货单价运算保留两位小数，换算率保留4位小数。启用总账、购销存子系统及核算子系统。 第二部分：基础设置 一、账套初始化相关信息。 机构设置： 部门档案： 部门编码 部门名称 部门属性 负责人 01 综合部 管理 张森 02 财务部 财务 陈彬 03 生产部 生产 王义 04 销售部 销售 李芳 05 供应处 供应 肖明 职员档案： 101 张森 综合部 201 陈彬 财务部 301 王义 生产部 401 李芳 销售部 501 肖明 供应处 客户及供应商档案： 客户档案： 编号 客户名称 简称 税号 开户行 账号 发展日期 001 南海华天公司 华天公司 222111 建行2010-1-1 002 江州鸿发商场 鸿发商场 222333 工行2010-9-10 003 余杭市家具商场 余杭家具 222444 中行2011-11-11 供应商档案： 编号 供应商名称 简称 税号 开户开 账号 001 西南木材公司 西南公司 333111 建行 002 关西木材供应站 关西木材 333222 工行 三、凭证类别：通用记账凭证 四、外币种类 币别：美元（USD） 记账汇率:6.5 五、结算方式 1.现金结算 2.支票结算：201 现金支票 202 转账支票 六、付款条件 2/10,1/20,n/30 七、开户银行：工商银行滨江分行 账号：988228501 八、设置期间损益结转凭证将所有损益类科目结转至“本年利润”科目中。 九、购销存基础信息： 1.存货分类：01原材料/02库存商品/03周转材料（0301低值易耗品/0302包装物）/04半成品/05应税劳务 2．设置存货档案 存货编码 存货名称 所属类别 属性 税率 计量单位 101 原木 原材料 外购/生产耗用/销售 17% 平方米 102 木板 原材料 外购/生产耗用/销售 17% 平方米 103 丝钉 原材料 外购/生产耗用/销售 17% 公 斤 201 书柜 库存商品 自制/销售 17% 个 202 桌子 库存商品 自制/销售 17% 张 501 运费 应税劳务 劳务费用 7% 元 3.仓库档案： 01——原材料仓（计价方法：先进先出法，不需对货位进行管理） 02——产成品仓（计价主法：全月平均法，不需对货位进行管理） 4.采购类型 01—普通采购 02—追加采购 03—预订采购 04—其他 5.销售类型 01—普通销售 02—预订销售 03—材料销售04—其他 6.费用项目： 001——运输费 002——搬运费 003——保险费 7.发运方式： 01——公路运输 02——铁路运输 03——海路运输 十、会计科目及期初余额表。 行 次 总账科目 明细科目 辅助核算 借方余额 贷方余额 1 库存现金 日记 1000 2 银行存款 100201 工行存款 银行/日记 386000 3 应收账款 客户往来/受控系统（应收） 208470 4 预付账款 供应商往来/受控系统（应付） 0 5 原材料 128600 6 库存商