5贸易诈骗两则及教训说课.ppt

进出口业务 案例分析 2015-2016 学年 第二学期 广州大学华软软件学院国际经贸系 TI4003 第五章 案例 5 贸易诈骗案例两则及教训（P95） 四个方面了解案情 1、合同条款 2、第一笔交易 3、第二笔交易 4、追款情况 1、合同条款 商 品：马桶盖 价格条款：FOB Dalian 支付条款：即期信用证 （要求1/3正本B/L寄买方） 2、第一笔交易 因首次交易, 我方坚持不寄, 客户则 称不寄不成交。后客户签订保函,保证即 使没收到1/3提单,也会按L/C规定付款, 签订合同,FOB DALIAN ,总价USD10,500, 合作顺利。 3、第二笔交易 合同金额增至USD31,500,客户仍坚 持寄1/3正本B/L，因第一单完成顺利, 我方同意。发货后,我方及时将正本B/L 寄出并迅速向银行交单议付。 4、追款情况 十几天后, 我方询问客户是否已经付 款时,客户称正在办理。 二十几天后，我方发现货款仍未到 账又追问客户,其称资金紧张,过几天就付 款。实际客户已凭正本B/L将货提走。 三十几天后，我方再询问客户付款 时,客户开始拖延,后来尞无音讯。 信用证支付方式一定能保证卖方收到货款 吗？为什么？ 客户