银行存款余额调节表解析.pptVIP

* 银行存款余额调节表 动画1 出纳员从银行取回对账单 动画2 出纳员进入办公室打开银行存款日记账和对账单 查看业务资料 96320 50800 #4518 支付专利款 3.30 38000 #4517 提取现金 3.26 1000 #4515 支付电费 3.20 1930 #4513 存款利息 3.18 32500 #4512 收销货款 3.15 2000 #4509 支付广告费 3.10 40800 #4507 支付采购款 3.6 3510 #4506 支付采购款 3.5 2000 #4504 提取现金 3.3 100000 #4500 取得贷款 3.2 100000 承上页 余额 贷方 借方 凭证号 交易 日期 中国工商银行济南市分行对账单 账号: 单位名称:北方正林有限公司 第 页 动画 办公桌前出纳员打开账本 日 记 账 讲解: 对账方法1:将银行存款日记账和对账单双方都有的数字打“√” 2、将未打“√”（双方未达账项）金额编入“银行存款 余额调节表” 公式：银行存款日记账余额＋银行已记收入，企业未记收入 －银行已记支付，企业未记支付 ＝对