《经济责任审计资料清单.docVIP

附件2： 经济责任审计资料清单 1、被审计单位内部管理制度。填写《内部控制制度调查表》（见附件5）。 2、与财务收支和经济活动相关的重大经济事项决策、相关会议记录、经济合同或协议等。 3、，被审计单位2008年1月1日—2009年12月31日期间财务收支情况和有关明细账目。 4、被审计单位2008年1月1日—2009年12月31日期间各种收费项目名称和收费情况。 5、截至2009年12月31日，被审计单位拥有的固定资产总量、固定资产明细帐以及债权债务情况。 6、2008、2009年被审计单位年度工作总结。 7、责任人任期内经济责任述职报告。 备注： 被审计单位所有送审资料必须加盖公章后递交审计小组； 责任人的述职报告必须由本人签字递交审计小组； 所有送审资料必须填写在“审计资料交接单”中。 附件3： 责任人任期经济责任述职报告内容要求 一、单位及个人基本情况 （一）单位的基本职能、职责分工、编制、内设机构及下属单位。 （二）被审计领导干部何年何月根据什么文件任职，何年何月根据什么文件免职。任职期间的主要职责、主管什么工作。 二、经济责任履行情况 （一）审计期限内，单位历年的财务状况。 （二）预算执行情况如何，是否按学校有关财务制度规定的开支范围、标准，合理有效安排支出。 （三）收费及管理情况如何，收费是否获得学校审批，预算外收入是否及时、足额上交学校。 （四）固定资产是否有专人管理，是否安全、完整。审计期间内，固定资产的期初数、期末数及增减变动情况。 （五）重大经济决策是否符合规定程序，如物资采购是否经过招标，经办的合同协议是否合法有效，债权债务是否清楚，有无遗留的经济纠纷问题。 （六）是否按国家和学校的规章制度建立学院的内部控制制度并严格执行。 （七）个人廉政情况。 三、主管工作期间取得的重要成绩 四、其他需要说明的事项。 附件4： 任期内单位基本情况表 被审计单位盖章： 被审计单位名称 被审计人员 职 务 被审计单位 财务负责人 职 务 联系电话 被审计单位 主要职责 经费来源（或经济业务范围） 被审计单位人数 人 其中：处级以上： 人 处级以下： 人 其他收入情况 备 注 负责人： 填表人： 填表日期：附件 5： 内部控制制度调查表 被审计单位名称（盖章）： 序号 已建内部控制制度名称 建立时间 备注 负责人： 填表人： 填表日期： 附件6： 任期内单位重大事项决策情况表 被审计单位名称（盖章）： 决策项目 决策日期 决策 程序 决策实施时间 决策项目投入资金（万元） 资金来源 是否办理政府采购 决策 效果 备注 填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如扩大招生、提高学杂费标准、对外投资、重大基建、维修、大宗物资采购等。没有“重大经济决策”项目填写“无”。 负责人： 填表人： 填表日期： 附件7： 审计资料交接单 送审资料名称 计量单位 数量 是否原件 说明： 审计机构： 被审计单位： 接收人： 移交人： 年 月 日