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相关制度介绍（财务部分） 财务部 2012.9.1 目 录 收入 支出 费用标准 预算外支出管理 授权审批 需其它部门配合的工作 收 入 与学校业务相关的收入必须入帐 与学校业务无关的收入不得入帐 支出管理规定---支出流程 填写借款单（报销单）----部门主管审核----财务主管审核----校长审核-----付款 费用支出单样表.xlsx 借款单样表.xlsx 差旅费报销单电子版.xls （1）涉及其它部门的费用需其部门主管 签审 （2）团队建设费需由人力主管签审 （3）一级主管审核 支出管理规定---支出流程各环节职责 （一）经办人 1.员工借支和报销款项必须为因公发生 2.不得代替他人或跨部门报销，凡业务招待费报销，报销人为参与招待活动的最高级别员工 3.保证业务及附件类型符合国家、行业相关法律、法规的规定 支出管理规定---支出流程各环节职责 4.保证费用发生过程 以及支出内容遵循集团采购、合同及其他有关管理规定 5.费用报销应及时，原则上当月费用当月报销，最长不超过两个月。差旅费报销必须在归来一周内办完，超期办理报销手续应附书面说明 ，并有部门负责人签字。 支出管理规定---支出流程各环节职责 6.预算外支出必须符合《预算管理规定》，由相应的权签人审批，并将经批准的《预算外事项申请单》作为报销附件。