《财务无现金报销的操作说明 .docVIP

财务无现金报销的操作说明 为防范财务工作中的现金风险，优化财务内部的工作流程，更好地为广大师生服务，促进学校各项事业的发展。经学校校务会议决定，本学期，财务处将由点到面，全面、稳步地实施无现金报销及无现金收费。 无现金报销及无现金收费的具体业务流程 1、收入业务流程： ⑴学生收费业务：学生缴费采用银行批量卡扣和学生直接到工行江南大学分理处缴费的方式。银行批量卡扣由收费科打印收据并入帐。日常零星的学生缴费则委托银行代收，由收费科科长核对银行开具的票据及收费数据后入帐，具体操作详见《委托银行代收学费操作规程》。 ⑵其他现金缴款业务：采用POS机卡转或直接到行政楼西侧工行网点处缴款的方式。 金额较小的评审费，差旅费余款返还等采用POS机卡转。经办人将缴款或还款存在自己的银行卡内，到财务报帐后，刷POS机交款并开票。 大批量的收费，到综合科办理收费立项后领用票据开票收费。所收款项由经办人及时交到行政楼西侧的工行网点，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联和已开的票据到财务报销大厅审核入账，凭加盖“附件”章的记帐凭证到项目资金管理科办理分配，将已开的票据交还财税科核销。 外单位交来的测试费、查新费、横向科研经费等金额较小的费用可以直接到行政楼西侧工行网点缴款，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联到财务开票并入账。 2、报销业务流程： ⑴对个人报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。制单人员审核原始凭证，采集银行卡信息，打印转卡支付受理通知单交给经办人，经办人即可离开报账大厅，等待财务处将报销款项转入预留的银行卡中，经办人不需要在报销大厅继续排队领取报销款项。 ⑵对外单位报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。制单人员审核原始凭证，采集对公转帐信息，经办人即可离开报账大厅，财务处将报销款项转入对方单位的帐上。 （3）如需领用现金（或转帐）支票，则由财务复核人员将核对无误的凭证及时转交出纳，经办人签字领用支票。 二、实行无现金报销及无现金收费后，对个人报销业务的一些事项说明 1、领款人如选择本人的工行工资卡（学生交费卡）。只要将领款人姓名、工号（或学号）填写在报销单（或江南大学个人银行卡信息采集单）上，由财务人员直接将报销的款项划入其工行的卡上。 2、领款人如选择本人的其他类型工行卡。考虑到安全问题，第一次必须由本人填写《江南大学个人银行卡信息采集单》，到财务处专柜办理个人银行卡信息的采集、修改工作。今后只需在报销单或发放单上填写本人预留财务的姓名及工号（学号）。 3、领款人如需变更工行卡号，需到财务重新办理个人银行卡信息的采集、修改工作。 3、建议院系办公室主任或院系专门办理财务报销业务的人员（以下简称“专管员”）到工行办理一张个人名字的学院公务卡。①财务报销的款项可以直接打入该帐号后，再由“专管员”将报销款项划给领款人。②“专管员”将领款人的姓名和工号填写在“个人银行卡信息采集单”， 财务人员直接将报销的款项到入其工行的卡上。 4、单次人数较多的酬金发放等，经办人可采用①填写各类酬金发放单并附EXCEL电子文档交财务审核无误后由财务统一上卡发放（领款人姓名、工号及卡号信息务必要填写正确，否则将无法上卡）。②领用现金支票到行政楼西侧工行网点提现发放现金，则各类酬金发放单上须有领款人的签名。 5、请老师尽量开通工行卡的余额变动短信提醒服务，便于及时核对报销钱款到帐信息。 报销单据种类及填制要求 1、报销单据种类及使用范围 ⑴《江南大学零星报销汇总单》用于办理日常报销业务。 ⑵《江南大学差旅费报销单》用于办理国内、外差旅费用。 ⑶《江南借款单》用于办理各种借款及暂付业务，还款时须携带《借款单》还款联，以免重复付款。 ⑷《江南大学学生实习实践报销单》用于本科生实习交通费的包干。可报电子文档到财务处统一上卡。 ⑸《江南大学经费结算（划转）单》用于校内经费之间的划转。 ⑹《江南大学在职教工其他收入发放单》用于校内在职人员的酬金等领取业务。单次发放人数较多，可报电子文档到财务处统一上卡。 ⑺《江南大学科研项目酬金发放单》用于办理纵、横向科研酬金的领取业务。单次发放人数较多，可报电子文档到财务处统一上卡。 ⑻《江南大学外聘人员酬金发放单》用于办理非在编人员（校外人员）酬金的领取业务。 ⑼《江南大学个人银行卡信息采集单》主要用于单笔的零星或差旅费报销同时上到多人银行卡的业务。 ⑽《江南大学资金支付授权审批表》用于5万元以上（含5万元）的大额资金审批。 报销单据填写的具体要求 ⑴内容必须填写齐全，字迹清晰、工整，不得涂改。银行卡姓名、工号、人民币大小写要清楚、完整、正确。凡银行卡姓名、工号、金额涂改的一律要求重新