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财务分析 （一）建设初始资金来源与经营十年的预计收入 1．公司初始资金来源本公司拟新建九香虫养殖基地3亩，加工基地1亩。项目建成后年生产和销售九香虫0.1吨，项目总投资为160万元。项目资金来源按照国家有关规定，项目资金分别由公司各股东自筹和银行贷款组成，具体资金筹措情况如下：①国家支持创业大学生资金 40万元②银行贷款60 万元③企业自筹60万元资金筹措共计：160 万元 2．公司营业收入本公司项目建成后年生产和销售保健酒20吨，特色旅游小吃3吨，餐饮和中药材2吨。若保健酒按100元/公斤计算，特色旅游小吃按200元/公斤计算，餐饮和中药材按150元/公斤计算，预计销售收入分阶段性增长为，具体的营业收入为下表4。 表4 年营业收入地区销售额（万元）第一阶段(乐山市)600 第二阶段(西南地区)3000第三阶段(全国城市)8000 （二）公司十年的费用预算 1.固定资产投资 详见表5 表5固定资产投资费用单位：元固定资产投资养殖基地网罩 9400元围墙 53600元温度调节器2000元养殖基地折旧：6500元/年加工厂房烘干机500元真空包装机10000元修建费用（材料及人工费共计30000元）加工厂房折旧：4050元/年保温室石棉瓦480元木架500元保温室折旧：98元/年办公室办公桌1500元电脑、打印机、电话共计5500元办公室产品折旧：700元/年总计113480元11348元 2. 推广费用 详见表6表6 十年间营业费用预算 单位：元阶段项目开支内容执行时间费用第一阶段营业费用（2012—2013年）人员推销1500元/人*月10人一年180000销售促进5000元/天7天35000宣传广告0.05200001000乐山电视广告320(10s)/次10次3200第一阶段费用预算总计 219200 第二阶段营业费用（2014—2016年）电视20000/次60次①1200000报纸3000元/次24次②72000户外广告300000元/年1年300000网络2000元/月2年48000公共关系50000元/年2年100000营业推广15000元/次16次③2400000第二阶段费用预算 总计 4120000 第三阶段营业费用（2017—2021年）电视36000(10s)120次④4320000网络3000元/月3年108000营业推广100000元/次16次⑤1600000公共关系50000元/年3年150000农业期刊2000元/次4年⑥32000第三阶段费用预算总计 6210000 三阶段推广预算总 注释：①每年在四川卫视做1个月的电视广告，每天一次，为期四年，总共60次。②每月刊登1次，为期四年，总共24次。③每年做4次营业推广，为期四年，总共16次。④每年在中央电视台做1个月的电视广告，每天一次，为期四年，总计120次。⑤每年做4次营业推广， 为期四年，总计16次。⑥每年瑞丽农业期刊刊登4次，为期4年。3.十年人工费用预算 详见表7表7 十年间人工、管理费用预算 单位：万元名称费用（万元/年）费用（万元/十年）总经理（1人）3.636会计（1人）2.424出纳（1人）2.424销售人员（2人）5.2852.8养殖工人（1人）1.818加工工人（1人）1.818办公室租金0.66种植蔬菜费用0.44办公室水电3.636养殖基地租金0.11包装材料0.151.5合计22.13221.3 （三）公司十年的预计利润 详见表8表8预计利润收入一览表 单位：万销售收入折旧费营业推广费用人工、管理费用税前利润税后利润第一阶段（1—2年）6002.269621.9244.26531.5504398.6628第二阶段（3—5年）30003.404441266.392518654第三阶段（6—10年）80005.674621110.657262.6765447.007（四） 资产负债表 详见