K3年结[精].docVIP

K/3年结说明 K3年结要多做一张凭证，结转其他直接一、如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 ：先将余额转入未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润二、如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 一K/3年结方式 目前K/3年结支持二种方式:正常结转和结转新帐套 1.1正常结转: 即等同于平时每月的结帐，系统设计支持年多度数据的存取，所有年度的数据都可以放在一个账套中，所以年结功能同月结功能没有区别 一般建议采用这种方式 优点： 便于查询数据，便于分析数据 不影响处理下年度业务数据 年结后，对上年度数据仍可适当调整,如总帐系统可反结帐至上年度 特别使用制造、物流的帐套建议最好采用这种方式 ?缺点：多年度数据的存储，数据库容量会不断加大，在大数据量的情况下，日常查询,数据库性能可能会下降，到一定程度，硬件设置可能需要升级 ?1.2结转新帐套 即更换帐套，系统提供结转新帐套功能，把年末的数据自动结转到新帐套中 优点：结转新帐套后，可进行基础资料、年初数据等数据的调整 缺点：数据没有连续性，不能跨年度查询数据，年结后不便于调整上年度数据 ?二K/3结转新帐套说明(V9.4.1-V10.3) ?1、结转新账套概述 在账套管理中，选择〖账套〗〖结转新账套〗（金蝶K3 10.3版本则选择要结转的账套，然后按Ctrl+Z)，进入该处理过程，可利用该功能将本账套的数据结转到新账套中。界面如下图所示： 在该界面中，用户需要输入系统口令，并选择数据实体； 选择“目标数据库”或者单击【下一步】，出现如下图所示界面： 在该界面中，用户需要录入结转后账套的账套号和账套名，选择数据库文件路径，同时输入结转账套的会计年度和会计期间，建议用户录入的结转后的会计年度和总账一致，会计期间比总账的会计期间大1期。 K ?调整期的使用 注意事项???????? 在录入结转账套的会计年度和会计期间时，必须符合“总账系统当前会计期间＜结转账套会计期间≤业务系统当前会计期间”公式，才可以进行结转。否则系统会给出提示，不允许结转。 ?¨?????? ??2、结转新账套的要求 结转新账套时，需要业务系统已经结账到下一期，总账还未结账到下一期但已经完成结账的准备工作。 举例：总账系统当前会计期间为2002年12月，则业务系统当前会计期间必须至少为2003年1月，才可以进行账套结转。 ?¨?????? ??3、结转新账套的数据处理 1）总账的数据处理 在进行总账系统结转新账套时，应注意以下几点： 1、? 结转账套的结转期间要比当前期间大一个会计期间。 2、? 对于工商业的业务系统，它的会计期间要比总账会计期间大一个会计期间。 3、? 当前期间中的所有凭证都应过账。 4、? 对于损益科目一定先进行损益结转后，才能进行账套结转。 5、?? 其它的就看各个业务系统有没有相关的业务限制（对于总账没有相关的控制）。 ?2）固定资产的数据处理 复制源账套中当前期间的最新卡片记录到目标账套，在目标账套中所有结转过来的卡片资料信息都处于初始化状态。 ?3）现金管理的数据处理 1.???????? 原账套中的现金科目和银行存款科目的“科目代码、科目名称、币别、银行名称、银行账号”结转到新账套中。 2.???????? 结转新账套时，如果是年末结转到下一年度的账套中，则“本年累计金额”不用结转，只结转期末余额就可以了；如果是年中结转，则需要结转现金、银行日记账中的“本年累计金额”。 3.???????? 将原账套最后一期的现金日记账中“借方金额、贷方金额、余额”的“本年累计数”分别按币别结转到新账套“初始数据录入”中相应现金类科目的“期初借方累计金额、期初贷方累计金额和期初余额”中。如果币别为外币，则还应按照相应外币的汇率进行折算，同时将折算出来的综合本位币分别回填到“本位币期初借方累计金额、本位币期初贷方累计金额和本位币期初余额”中。 4.???????? 将原账套最后一期的银行日记账中“借方金额、贷方金额、余额”的“本年累计数”分别按币别结转到新账套“初始数据录入”中相应银行日记账科目的“日记账期初借方累计金额、日记账期初贷方累计金额和日记账期初余额”中。如果币别为外币，则还应按照相应外币的汇率进行折算，同时将折算出来的综合本位币分别回填到“日记账本位币期初借方累计金额、日记账本位币期初贷方累计金额和日记账本位币期初余额”中。 5.???????? 将原账套最后一期的银行对账单的“余额”的“本年累计数”分别按币别结转到新账套“初始数据录入”中相应银行日记账科目的“对账单期初余额”中。 6.???????? 将