我国的不良资产状况.docVIP

金融是现代经济的核心，随着全球金融业的不断发展，无论是处于转型期的市场经济国家，还是发达的市场经济国家，均面临着不同程度的不良资产问题。不良资产比例和数额的高低，不仅会影响金融体系的经营效率和流动性，还关系到一个国家的金融安全和社会稳定。因此，如何防范金融风险、解决不良资产，已经成为世界各国普遍关注的一个重要议题。 从图表中，可以清晰地看到，从2004年到2012年，我国的不良贷款率呈逐渐下降趋势。由2004年的13.2%下降到2012年的0.95%，下降了12个百分点。不良贷款余额也由2004年的17176亿元下降到2012年的4929亿元，下降了12247亿元。我们可以看到，经历了10多年的发展、改革，我们的商业银行贷款质量有了明显的提高，经营环境有了较大的改善。但是，近年来，商业银行不良贷款余额和不良贷款率持续“双降”的态势已然终止。截至2014年第一季度，不良贷款余额连续10个季度上升，不良率也已突破1%。 据银监会披露的信息，2014年第一季度末，商业银行不良贷款余额6461亿元，比上年末增加541亿元，不良贷款率1.04%，比上年末上升0.04个百分点。从新增的不良贷款分析来看，基本都是2009年以后发放的。2012年以来，经济发展方式开始转型，增长速度放缓、产业结构进一步调整、部分行业产能过剩等多种因素叠加，最终导致银行资产质量下滑，不良资产率提高，中国银行业又将面临着严峻的考验。 改革开放三十余年，我国的经济体制已逐步实现由计划经济向市场经济的重大转变，管理模式日趋成熟。不良资产伴随经济的转型、发展，也逐渐趋于稳定。特别在进入21世纪以后，我国商业银行在经营管理环境上有了较大的提高，贷款质量有了明显的改善，风险管理水平也有了较大的提升。但是，与西方发达国家相比，我国商业银行的不良资产仍然存在很多问题。例如：我国私募基金的市场规模很小、债券市场不够成熟、风险投资市场不活跃，部分银行风险意识淡漠，责任意识不强等。与此同时，大量国外商业银行逐步抢占我国金融市场，凭借丰富的金融产品、先进的服务理念，各方面挤压我国银行的发展空间。反观我国商业银行，由政府主导的准政策性贷款仍然广泛存在，虚拟经济过度膨胀形成的泡沫经济面临破灭，2012年来经济增速周期性放缓等，都将在一定程度上加速不良资产的恶化。近期不良资产率的持续走高，也给我们敲响了警钟，不良资产的处置与金融风险的防范应引起足够重视。 1.1.2 研究目的 不良资产即是经济发展的产物，也是产生经济问题的潜在因素。据国际货币基金组织的统计，自1980年以来，在181个成员国中，有133个国家都遭遇或经历过严重的金融问题或危机:发生金融危机的共41起，涉及31个国家,其中由不良贷款引起的有24起；发生金融问题的有108例,其中因银行不良贷款引发的共72例。由此可见，银行体系内沉积的不良资产是引发经济危机的一个重要原因。对于银行而言，不良资产使银行无法按期收回本息，在一定程度上形成资金损失，制约资金周转，迫使银行不断缩减信贷规模，但是银行仍要如实支付这部分资金的利息及其它相关费用。另外，对于无法收回的贷款利息，在一定时间之内仍计入银行的营业收入，导致银行虚盈实亏。对于企业而言，不良资产的产生将引起企业经营成本上升、资信情况下降、融资困难等问题，导致企业难以摆脱经营困境。当不良资产积累达到一定程度时，银行经营状况恶化，经济增长受到一定影响。为了防止银行破产导致经济危机，国家不得不增加货币供给，从而引发通货膨胀。如果情况继续恶化，就有可能产生金融危机。因此，如何有效地解决不良资产、防范金融风险，已成为世界各国普遍关注的重要议题。 我国的不良资产由来已久，20世纪80年代至90年代不良资产的几次急剧上升对我国经济造成了极大的影响，严重威胁到我国的经济安全。为此，国务院也投入了相当大的财力、物力、人力，成立了东方、信达、华融、长城四大资产管理公司，分别负责收购、管理、处置中国银行、中国建设银行和国家开发银行、中国工商银行、中国农业银行所剥离的不良资产。历经10余年的努力，我国不良资产率终于达到了国际平均水平。2006年12月11日,随着《中华人民共和国外资银行管理条例》的生效，中国将全面履行加入WTO时关于全面开放银行业的承诺，中国银行业将在更大范围与全球金融市场接轨。外资金融机构的介入，为我国银行业提供了学习和借鉴的机会，刺激我国银行业商业化改革进程和整体行业素质的提高。另一方面，我国银行业的资产质量问题，将受到更多的关注。巨额的不良资产将直接影响到美国穆迪和标准普尔等国家信用评价机构对我国商业银行的信用评级，从而影响我国商业银行在国际金融市场的筹资成本和难度。因此，控制不良资产额与不良资产比率在较低水平，是我国银行业与外资银行竞争、开拓海外市场的先决条件。 近些年来，不良贷款率连