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厦门永大会计师事务所有限公司执业报告审核签发单 被审计单位名称 委托业务项目 报 告 书 编 号 厦永大所审　　　第 号 归档 经 办 部 门 业务接洽人 签字注师 执 业 人 员 项 目 经 理 年 月 日 复 核 部门经理 年 月 日 总审核室 年 月 日 审 批 人 年 月 日 打 字 人 打印份数 报告书领发 领 取 份 数 收费情况 约定 领取人签字 实收 备 注 厦门永大会计师事务所有限公司执业报告审核表 审计编号： 被审计单位名称 部门 业务接洽人 执业人员 注册会计师： 年 月 日 复核人： 年 月 日 主任会计师： (授权副主任会计师)： 年 月 日 业 务 档 案 清 单 名 称 √ 名 称 √ 1、审计报告(正式签发复印件) 14、重要固定资产项目产权资料 2、业务约定书、管理层声明书 15、长期投资项目的投资凭证、对方会计报表 3、营业执照复印件 16、借款借据或借款合同、贷款卡记录 4、章程、合同、协议 17、审计截止月份的纳税申报表 5、审计计划程序及记录(或总体计划) 18、视项目具体情况必须取证的其他重要资料 6、审计报告底稿 7、审计一般性工作底稿 8、有关会计报表 9、前期验资报告或审计报告 10、实收资本原始凭证、记帐凭证 11、银行存款余额对帐单及调节表 12、现金、存货、盘点表 13、大额往来款询证函或发生额会计凭证 厦门永大会计师事务所有限公司 审计小结 索引号:Z1 客户名称： 一、审计范围： 1、会计期间：2、会计报表： 资产负债表 利润及利润分配表 现金流量表 二、审计中发现的主要问题(或有事项、资产负债表日后事项等)及处理情况 处 理 情 况 三、(包括审计报告意见) (编制人)： 总体审计计划会计政策调查表 被审计企业实际情况选择及说明 1．执行的会计制度 2．会计期间 200 年 月 日－200 年 月 日 3．合并会计报表的编制方法 4．记帐原则、计价基础 5．记帐本位币 人民币元 美元 港元 6．外币折算方法 年初中间价 月初中间价 实际发生日中间价 7．固定资产计价方法 历史成本计价 评估值计价 8．固定资产折旧方法 9．低值易耗品摊销方法 一次摊销 五五摊销 净值摊销 10．存货计价方法 加权平均 先进先出 后进先出 11．成本核算方法 12．工资计入成本费用方法 按实际发生 按应付预提 13．开办费摊销方法 14．无形资产及其他资产摊销方法 15．长期投资核算方法 成 本 法 权 益 法 16．短期投资计价方法 17．坏帐处理方法及计提百分比 18．存货削价准备百分比 19．损益结转方法 20．利润分配方法及百分比 21．销售、经营收入确认的方法 22．会计政策变动说法 23． 说明：l、有选择的项目，请按被审企业实际情况在相应项目后填“”若在已写项目之外的，可自行加在最后栏目中。 2、未写选择项目的请用文字说明。 3、无此会计政策项目时，请将序号划去。 贷 方