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商业银行操作风险特征 　　摘要：商业银行作为一个金融、经济系统中十分重要的的主体，由于其特殊的企业性质和对一国或是地区的金融体系稳定的重要影响力而一直备受各方关注。由于商业银行的运营资金大部分来自于其负债业务，而其自有资本仅占其全部资本的较小份额。受到经济环境等宏观因素和银行自身信誉、服务质量等微观因素的影响，看似稳定的负债业务资金来源可能会在极端情况下出现大幅波动，且客户在银行的存款期限往往较短。同时商业银行的主要利润来源-贷款业务，往往具有较长的回收期限。这就是我们常说的“长贷短存”，所以稍有不慎商业银行可能就会面临资金链断裂的困境。即使有其他资金来源来补充，如：央行再贷款、同业拆借、发行金融债。也可能对商业银行的形象和信誉造成严重的不良影响。本文将对商业银行面临的操作风险的特征进行研究。以期能够找出防范操作性风险有效办法。 　　关键词：商业银行；操作性风险；道德风险 　　一、绪论 　　1.1操作性风险的定义 　　巴塞尔委员为对操作风险给出的定义是：操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。从操作风险的定义可以看出，这种类型的风险与“操作”二字紧密相关。“操作”是与人紧密相关的，不论是人员操作或者是系统又或是内部过程都有人参与其中，所以从这点来看，操作风险其实是伴随着商业银行的诞生就产生了的，只是近些年来才逐渐被重视起来。 　　1.2操作性风险的危害 　　来看一下中国农业银行内部印发的员工培训教材《柜员业务知识必读》中的一段话：“柜员操作风险是指柜员在日常操作中，由于业务素质、技能不足、或敬业精神不够，道德水平低下等原因在办理具体业务过程中所产生的风险，这是柜员业务中最常见最基本的风险。往往给银行带来最为直接的资金和信誉损失”。可以看出，操作风险可能给银行带来的最大风险就是资金和信誉的损失。资金是银行经营之本，离开了资金商业银行就没有赖以生存之本，而信誉则是目前在银行业市场竞争不断加剧的格局下各家商业银行加强自身竞争力的又一核心要素。而仅仅是最基层的柜员操作风险就会给银行带来资金和信誉上的损失，更不用说银行中高层领导干部的操作风险所带来的危害，类似的较为著名的案例有：巴林银行产案例、大和银行案例等一系列案例。在这些案例中，人员操作风险所产生的后果都对当事银行带来了巨大危害。所以操作风险所产生的危害程度并不亚于信用风险和市场风险。这必须要引起我们的足够重视。 　　1.3操作风险产生的原因 　　想要探究操作风险的特征就需要找到其产生的原因，就目前来看操作风险产生的原因无外乎三种类型：1、相关人员由于业务不熟悉导致的操作失误。2、相关人员因责任心不强而导致的操作风险。3、相关人员由于道德问题而做出的坚守自盗行为。下面就这三种原因逐一进行分析。 　　（1）相关人员由于业务不熟悉导致的操作失误 　　一般来说从业年限较长的人员相对专业素养较高，对相关业务也比较熟悉，但是这并不是绝对的。以农业银行某支行为例：该支行共有柜员5人，三级主管3人，这8人当中以三级主管陈某的业务最为熟悉，无论是该行原有的业务系统还是即将上线正式取代旧系统运行的新系统其掌握程度都十分熟练。在5人柜员当中，张姓柜员的工作年限比主管陈某更长，但是对即将上线正式运行的新系统并不熟悉，很多操作的流程并不熟悉。 　　在操作风险案例当中由于操作人员业务不熟悉导致的失误所带来的后果一般并不是十分严重，且一般在发现后都能通过相应措施及时弥补。近年来各商业银行在员工招聘方面也在不断提高人员综合素质，并不定期的举行各种培训，在注意提高人员素质的同时各商业银行在流程、制度方面也在不断完善。所以这种操作风险的危害程度相对较低。 　　（2）相关人员因责任心不强而导致的操作风险 　　在相当一部分银行操作风险案例中，相关人员因责任心不强或业务不熟悉被他人恶意欺诈而致使银行的资金和信誉受到损失占了相当一部分比例。 　　（3）相关人员由于道德问题而做出的坚守自盗行为 　　这种产生的原因归结起来主要有，1、内部人员不能抵御每天面对大量现金的诱惑没有摆正心态。2、有不良爱好，如：赌博、购买彩票成瘾等。 　　二、操作风险的特征 　　在了解什么是操作风险、操作风险可能带来的危害以及操作风险产生的原因后，我们将结合具体案例找出并分析操作风险的一些特征。 　　2.1前多后少 　　这里的前多后少是指与近些年相比，往年的商业银行操作风险案例较多，尤其是基层员工出现监守自盗、违规操作的案例层出不穷，这些案例具有发案金额相对较小、作案手法简单、带来的危害不大等特点。究其原因导致操作风险具有此特征的原因是早先我国商业银行与国外商业银行相比处于起步阶段，经营方法简单粗放、管理体制混乱、业务流程不清楚、规章制度不健全，以