商业银行业-务管理第五章-现金资产管理.pptVIP

二、资金头寸的匡算 （一）营业日初始头寸的计算 （二）当日头寸变动的匡算 （一）营业日初始头寸的计算 营业日初始头寸的构成： 在中央银行的清算存款，保证日常资金清算需要而必须保留的周转金，即备付金 ； 库存现金，商业银行为满足客户支取现金所保留的周转金。一般库存现金与各项存款之比，以0.5%为宜。 到期同业往来差额，上一个营业日终了时未及时办理的同业清算资金。 应清算的汇差资金，在清算日，应收汇差与应付汇差轧差，如应收汇差大于应付汇差，可清入汇差；反之则为应清出汇差。可清入汇差增加本行头寸，应清出汇差扣减本行头寸。 在中央银行的清算存款既要保证银行支付的需要，又不宜保留过多。银行在某一时段或时期应确定一个清算户存款占全部存款的最低比例。一般可根据清算户存款的需要量，按存款的一定比例，计算一个满足正常支付需要的限额。上一个营业日终了时，在中央银行清算户存款的实际余额减去在中央银行清算户存款的限额，即为备付金的超限额量。这是银行营业日初始的可用资金数量。如果实际金额低于限额，银行可用资金就是负数，银行应设法补足。 （二）当日头寸变动的匡算 在掌握营业日初始可用头寸基础上，匡算当日营业活动中增加或减少的可用资金，及需要运用的可用资金，测算营业日结束时银行资金头寸是多余还是不足，以便统筹安排资金，保证营业日结束时的资金平衡。 影响当日头寸变动的因素： 现金收付 联行汇差 同城票据交