货币资金练习及答案..docVIP

货 币 资 金 单选题 1. 我国会计上所说的现金是指企业的 （ ） A:库存现金 B:库存现金和银行存款 C:库存现金、银行存款和有价证券 D:库存现金、银行存款、有价证券和其他货币资金 2.企业一般不得从现金收入中直接支付现金，因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经（ ）审查批准。 A:上级部门 B:工商行政管理部门 C:税务部门 D:开户银行 3.按照国家《银行账户管理办法》规定，企业的工资、奖金等现金的支取，只能通过（ ） 办理。 A:基本存款账户 B:一般存款账户 C:临时存款账户 D:专用存款账户 4.银行汇票付款期限为自出票日起 （ ） A:1 个月B:2 个月C:3 个月D:6个月 5.银行承兑汇票承兑人是 （ ） A:购货单位 B:购货单位的开户银行 C:销货单位 D:销货单位的开户银行 6.下列支付结算方式中，需签订有购销合同才能使用的是 （ ）。 A:银行汇票 B:银行本票 C:托收承付 D:支票 7.商业汇票按 （ ） 不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 A:收款人 B:付款人 C:承兑人 D:被背书人 8.下列哪个项目不通过“其他货币资金”科目核算 （ ）。 A:银行汇票存款 B:银行本票存款 C:备用金 D:存出投资款 10.单位信用卡的资金一律从其 （ ） 转账存入。 A:基本存款账户 B:一般存款账户 C:临时存款账户 D:专用存款账