出口信用保险对我国外贸企业的影响.docVIP

出口信用保险对我国外贸企业的影响 　　在国际贸易环境日趋复杂的情况下，我国外贸企业面临的风险越来越多，由此而引发的损失也日益加深。本文总结了我国出口企业面临的信用风险类型，并提出利用出口信用保险降低企业风险的相关措施。本次研究对于我国外贸企业进一步规避风险有着重要的借鉴作用和参考价值。 　　一、前言 　　在当前的国际贸易结算中，信用付款方式所占份额正逐步增加。信用付款在为出口商带来发展机遇的同时，也一定程度地带来了信用风险。根据我国商务部2005年的一项抽样调查，中国出口贸易的坏账率平均约为5%，远远高于发达国家0.25%至0.5%的平均水平。为了解决信用风险对于出口企业造成的潜在性危害，现代企业纷纷开始探寻出口信用保险这一新方式。对于出口企业来讲，通过出口信用保险一方面可以得到国家扶持，更好地开拓市场、规避风险；另一方面对于改善企业现金流、改善筹资资金结构、降低财务风险等方面也发挥了重要的作用。本次研究对于出口企业可能遇到的风险种类及成因进行了详细分析，并结合自身经验总结出利用出口信用保险提升企业利润的有效措施。 　　二、我国出口企业信用风险种类及成因 　　第一，商业风险原因。 　　商业风险是指由于国外客户导致的风险，其种类及成因如表1所示： 　　此外，由于债务人所在国的国家出现征收、战争、动乱、汇兑限制等重大事件，使得债务人无法偿付国外债权人和投资者的债务，也成为了影响我国出口企业经济贸易活动的新因素。 　　第二，出口企业自身原因。 　　除了上述外部原因，出口企业的一些自身问题也可能导致风险，如表2所示： 　　2008年爆发的金融危机给我国出口企业造成了严重的影响，中国政府及时推出了向中小企业投保出口信用保险的省市补贴政策，并通过提高出口产品出口退税等政策帮助出口企业渡过难关。我国出口企业也对上述信用风险的危害性加强认识，并积极探索利用出口信用保险降低企业风险的有效措施。 　　三、应用出口信用保险对于出口企业的重要作用 　　第一，保障风险并促进出口。 　　通过由出口信用保险承保各项国家风险和商业风险，能够最大限度地为企业提供对外贸易过程中的外部风险保障，为出口企业的稳定经营创造良好的外部条件。此外，通过借助出口信用保险的风险防范措施和风险转移渠道，可以帮助企业更有效率地选择贸易伙伴，并以更加灵活的结算方式、交易手段提升竞争力，从而扩大交易机会，创造出口增量。 　　第二，支持融资并补偿损失。 　　出口信用保险可以提升企业的信用条件，构建多种方式的融资渠道，使企业在国际、国内资金市场上获得融资便利和资金支持，满足其出口和对外投资的资金需求。出口信用保险对企业的风险保障作用，最终体现在对企业的赔款上。出口信用保险机构的赔偿可以帮助企业避免损失，保障企业的正常经营。 　　第三，提供正确政策导向。 　　出口信用保险通过倾向性的保险政策和灵活的费率调节手段，有针对性地体现国家的政策导向，配合国家外经贸和产业政策的实施。出口信用保险的发展历程，准确地体现了国家政策导向的转变。由于以上的功能特性，出口信用保险对促进各国的出口和对外投资发挥了重要作用，成为国际贸易中不可缺少的工具。 　　四、利用出口信用保险降低出口企业信用风险的措施 　　第一，加强应收账款的管理，增强企业信用管理水平。 　　出口信用保险承保的对象是出口企业的应收账款，承保的风险主要是人为原因造成的政治风险和商业信用风险。出口企业通过按时申报适保范围内的出口项目，可在发生保单所列风险时规定向出口信用保险公司索赔。出口信用保险机构在承保前会对相关企业做资信调查，从而便于投保企业挑选信用好的买家开展业务往来，提高投保企业的信用管理水平。 　　第二，发挥出口信用保险作用，提高企业自身信用等级。 　　中小企业在从事外贸业务时，主要存在资金不足和汇率风险的问题。目前，出口信用保险针对其开展了赔款权益转让和出口票据保险两种服务方式。其中，赔款权益转让是指在外贸企业投保短期出口信用保险的基础上，签署企业、中国信保与银行三方“赔款权益转让”协议，将保单项下外贸企业从中国信保获得赔款的权益转让给银行。出口票据保险方式是以银行为投保人，重点解决出口企业获得出口票据项下资金支持的保险业务。借助于上述出口信用保险，能提高我国出口企业的信用级别，并获得资金和市场支持。 　　第三，建立健全企业内部信用管理体系。 　　首先，设立单独的信用管理部门，并负责客户的信用状况、交易形式、放账时间、收账步骤等工作。其次，加强对客户的资信调查与分析，使得企业从与客户的交易中获取最大利益，并将客户的信用风险控制在最低限度内。第三，建立一套行之有效的应收账款管理制度。通过账龄管理和跟踪分析，来监督客户的账款支付进度，对不同账龄的客户采取不同的管理政策，并实施对客户不