中山大学新华学院差旅费管理办法实施细则.docVIP

中新〔2〕号 院内各单位： 总则 为进一步加强和规范学院差旅费管理，厉行节约反对浪费，根据《广东省财政厅关于印发〈省直党政机关和事业单位差旅费管理办法〉的通知》（粤财行〔2014〕67号），结合我院实际，制定本实施细则。本实施细则适用于学院各系、部及各有关科研机构（以下简称各单位）。 本实施细则差旅费，是指工作人员因公到常驻地（单位所在城市行政区域内）以外地区出差期间所发生费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费,但不包括因公出国（境）所发生的费用。因公出国（境）发生的费用具体参照学院《因公临时出国经费管理办法》（中新院[2014]27号）。 学院建立健全国内公务出差审批制度，因公出差必须按规定履行报批手续，从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的学习、交流、考察、调研等活动，严禁以公务差旅为名变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 差旅费纳入部门预（决）算管理，在保障公务活动正常开展前提下，严格控制差旅费在部门运行经费预算总额中的规模和比例，不得以任何方式转嫁差旅费。 第二章?城市间交通费 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，按照经济、便捷原则选择合适的交通工具，按规定要求乘坐，凭据报销。未按规定要求乘坐交通工具的，超支部分自理。乘坐交通工具的规定等级如下： 交通工具 级 别 火车（含高铁、动车、全列软席列车） 轮船（不包括旅游船） 飞机 其他交通工具(不包括出租小汽车) 软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座 一等舱 经济舱凭据报销 硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座 二等舱 经济舱凭据报销 人员 硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座 三等舱 凭据报销 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）所发生的房租费用。 出差人员住宿以单间或标准间为主，院级及相当职务人员可住普通套间。住宿费限额标准： （一）院长、书记及相当职务人员每人每天住宿费不超过700元。 （二）副院级及相当职务人员每人每天住宿费不超过500元。 （三）部级及相当职务人员（含高级技术职务人员）每人每天住宿费不超过400元。 （四）其他人员每人每天住宿费不超过280元。 （五）学生每人每天住宿费不超过100元。 出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准以内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，凭据报销。无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。 其他人员单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可以选择单间（或标准间）住宿，其住宿费按不超过上述住宿费标准上限两倍以内报销。超过部分自理。 第四章? 伙食补助费和公杂费 伙食补助费是指对工作人员因公出差期间伙食费用给予的适当补偿，按出差自然（日历）天数实行定额包干，省内省外同一标准，每人每天100元。 公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通、通讯费用，及购买其他办公用品等费用，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天80元。 第五章?与会、外派等的差旅费 工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训班、学术调研等活动，发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费按照前款有关规定报销。由会议举办方统一安排住宿并收取费用的，凭举办方出具的有效证明，按照会议规定报销住宿费。 除法律法规有明文规定或经物价部门批复同意的强制性培训项目外，工作人员原则上不参加要求食宿费用自理的会议或培训。确有需要的，需经本单位领导批准，并凭会议或培训通知、审批文件及住宿费发票回所在单位报销差旅费。 到常驻地以外地区实（见）习、挂职锻炼和参加支援工作的人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费规定执行；在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费40元，不再报销住宿费和市内交通费。 工作人员被省直单位选调（抽调）到省直单位挂职锻炼或开展专项工作的，按以下规定报销差旅费： （一）报到或返程在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费，按基层单位所在地的差旅费补助标准回原工作单位报销。 （二）在省直单位挂职锻炼或专项工作期间，每人每个工作日发放伙食补助费40元，由选调（抽调）人员的省直单位报销，在原工作单位不再报销伙食补助费和市内交通费。 工作人员在常驻地区域内参加会议、培训班、学术调研等活动，不发放伙食补助和公杂费，符合误餐费有关规定的，可领取误餐费（不含早餐，每餐15元）。 第六章?报销管理 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用在差旅费支出经济科目中统一核算，不得以任何方式转嫁。 财务工作部应严格按规定审核差旅费开支，对未经批准以及超范围、超标准开支的费用