(XX省担保集团尽职调查报告.docVIP

融资担保业务尽职调查对客户提供资料的完备性进行审核对于在现场调查前可以解决的问题通过电话沟通、等方式解决现场调查前现场调查的方式包括但不限于企业生产、经营现场的观、现场资料的查阅、主要经营人员的访谈等（一）对生产现场进行观摩，了解产品生产工艺和流程，留意生产线的、机械设备的维护情况等；留意工作人员的工作面貌和情绪；查看企业是否有安全隐患或环保等问题（二）考察企业的各项内部控制制度，生产工作现场是否井然有序，部门配置是否健全、合理，是否有公示的各项制度（三）对企业财务的核实及调查中，须对企业账务真实性做一个表面的测试然后再根据调查提纲对重点、疑点问题详细调查取证，调查过程中须对重要资料进行复印，并经过客户签章确认（四）对企业生产、经营现场，拟提供抵、质押物进行（五）沟通人员企业实际控制人、总经理、财务负责人、技术或生产负责人、一线生产工作人员等第(一)企业基本情况调查 1．企业的历史演变情况 取得企业设立、变更等相关环节的政府批准文件、营业执照、验资报告公司章程等。 2．企业管理和业务部门设置和职责划分 查看企业关于公司内部管理和业务部门设置，职责划分的文件。 3．企业各分、子公司、参股公司的基本情况 (二)企业重要事项调查 1．调查企业是否披露有关的诉讼、仲裁及行政处罚事项以及这些事项对企业可能产生的影响。 2．调查企业重大合同及其内容。 3．调查企业重大投资事项。