(财务报表分析作业四徐工机械.docVIP

2008、2009、2010年度现金流量、发展能力分析 徐工机械（000425） 前三次通过对徐工机械四个方面的指标分析，使我们对徐工机械在近三年的生产经营状况有了基本了解。本次，我们将对徐工机械的现金流量和发展能力分析，并对其作综合评价。 一、现金流量、发展能力历史指标 徐工机械现金流量、发展能力历史指标表 项 目 20年 200年 200年 1、现金流量与当期债务比 21.3213 3.9524 2.3935 24.0014 4.3882 2.5132 3、每元销售现金净流入 15.3630 16.0097 8.2050 373.2939 105.4514 54.4565 5、全部资产现金回收率 16.8835 3.1352 1.7781 475.5051 48.2152 25.6702 7、现金再投资比率 43.7583 0.8372 -4.0537 4.5767 1.0623 0.6264 9、销售（营业）增长率 517.1077 2.6908 26.4019 14.2083 10.9457 10.6868 11、三年资本平均增长率 11.9400 12、三年销售平均增长率 100.0800 13、技术投入比率 0.0133 0.0000 0.0006 徐工机械2010年度现金流量、发展能力指标表 指标名称 徐工机械 排名 行业均值 行业高值 行业低值 1、现金流量与当期债务比 21.3213 9 8.8920 51.3687 -21.4929 24.0014 13 16.1714 104.0452 -19.8828 3、每元销售现金净流入 15.3630 13 7.6299 41.4935 -45.3295 373.2939 1 62.6717 373.2939 -50.9177 5、全部资产现金回收率 16.8835 5 6.4362 35.5011 -14.0642 475.5051 4 136.9364 1311.3169 -382.6721 7、现金再投资比率 43.7583 4 7.3034 97.1115 -35.2097 4.5767 9 1.2005 13.2407 -26.6170 9、销售（营业）增长率 517.1077 1 16.6801 517.1077 -47.1349 14.2083 24 55.9815 496.7693 -27.8006 11、三年资本平均增长率 11.9400 20 19.6176 71.8111 -23.3577 12、三年销售平均增长率 100.0800 1 17.6194 100.0800 -33.3406 13、技术投入比率 0.0133 21 0.8177 5.5904 0.0000 指标名称 徐工机械 排名 行业均值 行业高值 行业低值 1、现金流量与当期债务比 3.9524 19 1.7417 20.1832 -28.3735 4.3882 20 3.9178 37.6448 -59.8774 3、每元销售现金净流入 16.0097 3 1.8822 46.7642 -34.8667 105.4514 2 12.2124 123.2484 -122.7286 5、全部资产现金回收率 3.1352 21 4.0807 118.9186 -24.8117 48.2152 12 9.2586 806.3949 -836.3118 7、现金再投资比率 0.8372 15 -7.1832 26.1434 -73.8865 1.0623 15 -0.1610 9.6860 -19.8081 9、销售（营业）增长率 2.6908 39 22.0108 107.1801 -42.4362 10.9457 27 38.3902 404.2917 -40.3196 11、三年资本平均增长率 12、三年销售平均增长率 13、技术投入比率 0.0000 26 0.8766 12.6544 0.0000 指标名称 徐工机械 排名 行业均值 行业高值 行业低值 1、现金流量与当期债务比 2.3935 23 2.1707 17.7485 -57.2385 2.5132 24 6.8526 58.3357 -25.1167 3、每元销售现金净流入 8.2050 9 2.3535 11.5173 -43.5227 54.4565 9 21.4043 97.0809 -132.0681 5、全部资产现金回收率 1.7781 21 -1.5294 33.4253 -181.2942 25.6702 14 4