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《托收统一规则》解读与案例 一、《托收统一规则》的产生及发展 国际商会为统一托收业务的做法，减少托收业务各有关当事人可能产生的矛盾和纠纷，曾于1958年草拟《商业单据托收统一规则》（Uniform Rules for the Collection of Commercial Paper),即国际商会第192号出版物，建议银行使用，以期成为托收方式各方共同遵守的惯例。为了适应国际贸易发展的需要，国际商会在总结实践经验的基础上，国际商会又在1967年修订并颁布了该规则的第254号出版物。后来，考虑到实际业务中不仅有跟单托收，也有光票托收，国际商会在1978年再次对该规则进行了修订，更名为《托收统一规则》(The Uniform Rules for Collection, ICC Publication No.322)；自1979年1月1日起生效。 为确保国际商会规则符合不断变化的国际贸易做法，遵循其听取国际贸易实际业务人员及其他人士的意见的原则，国际商会银行委员会于1993年开始着手对原有《托收统一规则》的修订工作。本次修订涉及对来自30多个国家的大约2500项建议的审查。最终修订稿于1995年5月由国际商地银行委员会一致通过，并定名为国际商会第522号出版物（以下简称为“URC522”）。1996年1月1日实施。《托收统一规则》自公布实施以来，被各国银行所采用，已成为托收业务的国际惯例。 URC522的制订反映了十几年来银行托收业务的新发展，并进一步明确了托收业务中各当事人的责权划分。 二、《托收统一规则》的主要内容概述 （URC522）共7部分，共26条。包括： A.总则及定义,包括3条; B.托收的形式和结构，包括1条; C.提示方式，包括4条; D.义务与责任，包括7条; E.付款，包括4条; F.利息、手续费及其它费用,包括2条; G.其它规定,包括5条. 以下，就URC522的规定予以逐条详解，以便有关各方能在实践中更好地运用“URC522”这一有关托收的新规则，并据以履行责任、享受权利、避免和减少争议。 三、总则及定义 （一）URC522的适用 1.对托收范围的限定（1）《托收统一规则》属国际贸易惯例性质，由当事人自愿选用，不具有法律强制力。 因此，URC522在第一条a分条中首次明确规定，URC522仅适用于在“托收指示”（Collection Instruction）原文中注明适用该规则的托收，委托人或寄单行也可在托收指示中做出与URC522不同的规定，且此项更改的效力优于URC522的规定。 （2）URC522仅规定“银行托收”业务。“托收”是“委托收款”的简称。因此，广义的“托收”是指债权人委托任何第三者向债务人收取款项的业务。由此可见，广义的“托收”业务中，作为受托人的第三者并不仅限于银行，它也可由商号等非银行机构担任。但该种非经银行办理的托收业务的做法各异，很难制订出一个为各方都能接受的统一规则，且自从国际结算集中由银行办理以来，国际上的托收业务大都通过银行办理。有鉴于此，国际商会制订的《托收统一规则》仅规范银行托收业务，对非经银行办理的托收则不予涉及。 （3）URC522规范的托收业务必须是单据的托收,包括金融单据和商业单据,而不涉及由第三着仅以口头方式代债权人向债务人索款的托收. 2.“托收”与“托收指示”的区别本规则所称“托收”（Collection）一词意指托收单据，而“托收指示”（Collection Instruction）一词则指发出托收单据一方就办理该笔托收业务所作的有关指示。每笔托收业务必须随附一份托收指示，且必须在该托收指示中明确注明此笔托收适用URC522的规定。 3.URC522与有关法规的关系为使托收业务所涉及各方当事人铭记一国法规可能会使URC522及托收指示书中的有关规定无效，本条a分条对URC522的适用规定了例外，即：除非与一国、一州或地方所不得违反的法律和/或法规有抵触，统一规则对一切有关当事人均具约束力。 4.银行有是否接受委托的自主权有人认为，一方收到了托收单据即自动使该当事方有义务处理此项托收业务。为消除上述误解，URC522在本条b分条中首次明确规定：银行没有处理托收单据或执行托收指示或其后相关指示的义务。 所谓“其后相关指示”是指在托收业务中，委托人因情况变化，或由于其他原因，如根据进口商的要求，或在进口商拒付的情况下，通过银行变更原先“托收指示”中的条件，如增减托收金额、变更付款人名称、改变交单条件、延长付款期限等。按上述规定，银行不仅有拒绝处理托收单据或执行托收指示的权利，而且还享有拒绝处理其后相关托收指示的权利。 这是因为，托