(财务制度讨论稿0511.docVIP

财 务 制 度（讨论稿） 第一章：总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、个人车辆管理费用等，以下分别说明各项费用具体的财务报销制度和报销流程。其中差旅费、招待费和个人车辆管理费用按项目进行分摊。 第三条：本制度适用于公司各个部门。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 3、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按时间前后排列； 4、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 5、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 6、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 7、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认； 第六条：单笔报销金额超过500元，需向公司总经理报备并注明事由 经办人及证明人。 第七条：差旅费报销 1、因公出差的办理程序 1.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、