银监会专业题目及参考答案..doc

经济资本的含义及其作用。 经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量。是在一定的置信水平下，为应对未来一定时期内的非预期性损失而保有的最低资本量。 经济资本的作用有以下几点： 用来衡量和防范商业银行实际承担的损失超过预期损失的那部分损失，用来承担风险、吸收损失，是商业银行倒闭的最后一道防线。 有助于提高商业银行的风险管理水平，经济资本注重风险的模型化和定量计算，使风险管理更加谨慎、周密。 有助于商业银行制定科学合理的业绩评估体系，防止商业银行业务过度扩张，推动商业银行健康发展。 银行资本的作用 满足银行正常经营对长期资金的需要 承担风险、吸收损失。一旦发生损失，首先消耗的就是银行的资本金。因此银行的资本金又被成为保护债权人、使债权人面对风险免遭损失的缓冲器。 防止银行业务过度扩张，有助于商业银行制定科学合理的业务评估体系。 维持市场信心 为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力 怎样评价一家商业银行的盈利率？ 盈利是衡量商业银行运用资金获取收益的能力，盈利性是商业银行三大经营原则之一。 衡量商业银行盈利能力主要指标有资本金收益率（股本收益率）、资产收益率、净业务收益率、净利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率等。但这些指标无法全面、深入地揭示商业银行盈利的同时所承担的风险水平。 经风险调整的资本收益率（RAROC） RAROC== RAROC的作用 在单笔业务层面上，可以用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展此项业务或者如何定价提供依据。 在资产组合层面上，可以用来衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理，为效益更好的业务配置更多资源 在总体层面上，可以用来目标设定、业务决策、资本配置、绩效考核等，实现可承受风险水平下的收益最大化。 银行的监管资本的构成，若资本充足率不达标应该怎么办？ 监管资本由核心资本、附属资本组成。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权。附属资本包括重估准备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务等。 对资本不足银行的干预措施主要有： 下发监管意见书，内容包括：现状描述，将采取的纠正措施，各项措施的详细实施计划。 要求商业银行在接到监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划。 要求商业银行限制资产的增长速度 要求商业银行限制风险资产的规模 要求商业银行限制固定资产的购置 严格审批或者限制商业银行增设新机构，开办新业务。 对资本严重不足银行的干预措施，除采取以上措施外，还可以采取以下纠正措施 要求商业银行调整高级管理人员 依法对商业银行进行接管或者促成机构充足，直至予以撤销。 提高资本充足率的方法： 分子对策，增加资本。通过发行普通股、提高留存利润来增加核心资本，通过发行可转换债券、混合资本债券、长期次级债券来增加附属资本。 分母对策，减少风险加权总资产。主要是通过减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产，具体方法包括贷款出售、贷款证券化、收回贷款、减少发放高风险贷款等。 综合措施，双管齐下，既采取分母对策又采取分子对策；还可以采取现今比较流行的方法，如银行并购，来减少成本，增加利润，从而增加资本。 对银行内部控制的要素理解 内部控制是商业银行为实现经营目标，制定一系列的制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督及纠正的动态过程。 内部控制的五要素： 内部环境。内部环境是内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源、企业文化等。 风险评估。风险评估是商业银行及时识别、分析存在的风险，制定风险应对策略。 控制活动。是商业银行根据风险评估的结果，将风险控制在可承受的范围之内。 信息与沟通。是商业银行及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效的沟通。 内部监督。是企业对内部控制的建立及实施情况进行监督检查，评价内控的有效性，一旦发现内控缺陷，应当及时加以改进。 内部控制的原则：全面、审慎、有效、独立的原则 全面，内部控制应该渗透到商业银行各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作都有案可查。 审慎，内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新机构、开办新业务，均应当体现“内控优先”的要求 有效，内部控制应当具有高度的权威性，任何人都要受到内部控制约束，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈与纠正。 独立，内部控制的监督、评价部门应该独立于内部控制的建设、执行部门 金融市场发展对银行的影响 金融市场发展对银行的促进作用 首先，银行是金融市场的重要参与者，金融市场的发展有利于银行的业务发展和经